Cứu em với mọi người ạ

S

Sài Gòn Đỏ

Guest
E học kế toán ra trường đã 9 năm rồi ạ. Số là 9 năm qua em đi làm trái ngành nghề chưa từng làm kế toán bao giờ. Kiến thức thầy cô dạy cũng theo mây theo gió hết rùi ạ. hic.
Giờ có chồng về mẹ chồng mở công ty dạy học thêm ạ. E phải làm kế toán. Báo cáo quý e làm cũng tạm ổn rùi ạ. Nhưng quyết toán thuế cuối năm và nộp BCTC e ko biết phải bắt đầu từ đâu ạ? chắc kì này chết chắc. nộp phạt mỏi tay.
Anh chị nào có thời gian vàng bạc chỉ bảo e với ạ. e cảm ơn nhiều lắm.
 
giờ mà mò lên đây hỏi thì nộp phạt là chắc rồi
 
Hôm nay cận kề cái chết đến cổ rồi chị mí hỏi thì.......... chúc chị may mắn!
Trước hết chị phải tập hợp lại số phát sinh từng tài khoản chi tiết 1 từ tháng 1 đến tháng 12 để lập Bảng cân đối tài khoản
Làm quyết toán thuế chị tập hợp lại toàn bộ số phát sinh kết chuyển với 911 là: 511, 632, 515, 642, 635, 711, 811 từ tháng 1 đến tháng 12 và nhập vào bảng kết quả HĐSXKD rồi xem số thuế TNDN còn thiếu thì nộp + tiền nộp phạt do nộp chậm thuế
quyết toán thuế TNCN tập hợp lại tất cả tiền lương của từng công nhân trên 334, 338,.....
trên bảng cân đối kế toán lấy số liệu của các số dư cuối tháng 12 nhập vào Tổng nguồn vốn= tổng ts là ok
Báo cáo luân chuyển tiền tệ chị liệt kê các tài khoản có dính líu đến tk 111, 112 lấy số phát sinh của các tk từ t1-t12

Em mới ra trg chỉ biết tưng đó thui, chúc chị thành công và may mắn
 
Bạn dùng phần mềm kế toán hay làm trên excel, mình thấy sử dụng phần mềm kế toán có độ chính xác cao lắm, hi vọng lần sau bạn kiểm tra kĩ hơn nha...
 
Phát sinh hóa đơn đầu vào đầu ra nhiều kg bạn? Khoảng bao nhiêu tờ hóa đơn, vì được giai hạn đến ngày 4/4 mới hết hạn, nếu ít thì mình làm dùm cho năm nay, năm sau tự làm là được.
bắt buộc bạn phải có phần mền, nhập vào ra bảng tài khoản rồi bạn mới làm BCTC được.
Mình ở Thủ Đức, Tp.HCM. Nếu ít thì làm rồi nộp cũng kịp kg vấn đề gì?
Làm nghề kế toán là lao theo thoi, kg thể bỏ được.
 
Anh chị ơi, cho e hỏi với ạ!
Cty e năm 2013 bị lỗ 6trđ
Năm 2014 theo kế toán thì lỗ 6.100.000đ, theo thuế thì tại phát sinh chi phí không được trừ là 11.100.000 do có nvl không có hoá đơn đầu vào. Suy ra ln theo thuế là 5tr, vậy mình có được chuyển lỗ năm 2013 sang 2014? mình phải hạch toán ntn và có phải nộp thêm thuế tndn hay không?

Qua năm 2015 mình lại bị lỗ thêm 1tr, nhưng cp không được trừ là 8tr, suy ra ln kế toán là âm nhưng ln thuế là dương, vậy mình phải nộp thuế phải hok ạ? Cho mình xin cách hạch toán luôn nha, tại mình mới ra trường, chưa rành lắm
​
 
Cty được chuyển lổ 5 năm liền kề nhau.
ví dụ: Cty bạn 2013 lổ 6tr; năm 2014 Cty LN 5tr thì đến thời điểm 2014 vẫn còn lổ 1tr được chuyể tiếp qua 2015.
Theo như bạn 2015 lổ 1tr nhưng bị loại cp kg hợp lý mất 8tr, vậy là Lãi 7tr. Năm 2014 mình vẫn còn Lổ 1 tr chuyển qua 2015 nên 7tr-1tr(2014)=6tr (Lãi 2015), bạn đóng thuế TNDN trên 6tr đó trong năm 2015.(6tr x 22% = 1.320.000đ)
(Lưu ý: trong HTKK có phụ lục chuyển lổ đó bạn, làm gửi kèm theo BCTC của các năm, đến năm nào mà trừ hết lổ thì thôi)
Theo mình cách hạch toán như thế nay: (Kg biết là những cp kg hợp lý đó là do bạn thấy kg hợp lý rồi loại hay là cơ quan thuế ktr quyết toán loại?)
Năm 2013: N421-C9111: 6tr và N 411-C421 6tr
Năm 2014: N91-C421 và N421-C4111
 
Bây giờ đã gần đến ngày hết hạn nộp rồi, Mình thấy bạn làm như thế này thử xem. Bạn cứ lấy máy cái hóa đơn ra, cong lại nhắm chừng chi phí, roi doanh thu, roi mấy cái liên quan (mình nghĩ mẹ bạn dạy học thì cũng không có phát sinh gì nhiều), rồi bạn cứ điền vào quyết toán TNDN, roi báo cáo, và nộp để cho nó còn trong hạn. Rồi về sau bạn ngồi làm lại cho kỹ lưỡng để ra quyet toan chinh xac de nộp bổ sung dieu chỉnh lại so lieu ban dau da nop.......Cách đây vài năm mình cũng đã từng làm như vầy......
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top