Xoá công nợ dư bên có tk 131

[Doanhoa2707]

Chào các anh chị, giúp em vấn đề này với ạ.Công ty em có kí hợp đồng xuất khẩu hai lô hàng cho một công ty nước ngoài có trụ sở tại nước ngoài, đã thanh toán và thu hết tiền.Sau đó lại kí hợp đồng xuất khẩu 2 lô hàng nữa cho công ty nước ngoài đó nữa, bên đó đã thanh toán theo hợp đồng toàn bộ số tiền là 3 tỷ nhưng công ty em không đủ hàng để giao nên đã đưa tiền lại cho nhân viên của công ty tại Việt Nam đó tự mua số hàng còn thiếu, mà nhân viên đó là 1 cổ đông của công ty em nên xuất tiền không có phiếu chi hay thủ tục gì cả.Về tiền thì đã thanh toán đầy đủ hết nợ nhưng trên sổ sách công nợ thì mình vẫn nợ công ty nước ngoài đó số tiền họ đã thanh toán là 3 tỷ treo trên bên có tài khoản 131.Vậy giờ em muốn xoá công nợ đó thì có cách nào không ạ?
Em cảm ơn mọi người.

 

[HO Anh Hue]

Chào các anh chị, giúp em vấn đề này với ạ.Công ty em có kí hợp đồng xuất khẩu hai lô hàng cho một công ty nước ngoài có trụ sở tại nước ngoài, đã thanh toán và thu hết tiền.Sau đó lại kí hợp đồng xuất khẩu 2 lô hàng nữa cho công ty nước ngoài đó nữa, bên đó đã thanh toán theo hợp đồng toàn bộ số tiền là 3 tỷ nhưng công ty em không đủ hàng để giao nên đã đưa tiền lại cho nhân viên của công ty tại Việt Nam đó tự mua số hàng còn thiếu, mà nhân viên đó là 1 cổ đông của công ty em nên xuất tiền không có phiếu chi hay thủ tục gì cả.Về tiền thì đã thanh toán đầy đủ hết nợ nhưng trên sổ sách công nợ thì mình vẫn nợ công ty nước ngoài đó số tiền họ đã thanh toán là 3 tỷ treo trên bên có tài khoản 131.Vậy giờ em muốn xoá công nợ đó thì có cách nào không ạ?
Em cảm ơn mọi người.

Kế toán đã làm sai nguyên tắc thu, chi: (..công ty em nên xuất tiền không có phiếu chi hay thủ tục gì cả..) Vì vậy phải tìm cách khắc phục hậu quả hay Qui trách nhiệm cho người làm sai.

 

[Doanhoa2707]

Kế toán đã làm sai nguyên tắc thu, chi: (..công ty em nên xuất tiền không có phiếu chi hay thủ tục gì cả..) Vì vậy phải tìm cách khắc phục hậu quả hay Qui trách nhiệm cho người làm sai.

vậy giờ khắc phục hậu quả thế nào ạ, chỉ giúp em cách với ạ

 

[longxu]

Chào các anh chị, giúp em vấn đề này với ạ.Công ty em có kí hợp đồng xuất khẩu hai lô hàng cho một công ty nước ngoài có trụ sở tại nước ngoài, đã thanh toán và thu hết tiền.Sau đó lại kí hợp đồng xuất khẩu 2 lô hàng nữa cho công ty nước ngoài đó nữa, bên đó đã thanh toán theo hợp đồng toàn bộ số tiền là 3 tỷ nhưng công ty em không đủ hàng để giao nên đã đưa tiền lại cho nhân viên của công ty tại Việt Nam đó tự mua số hàng còn thiếu, mà nhân viên đó là 1 cổ đông của công ty em nên xuất tiền không có phiếu chi hay thủ tục gì cả.Về tiền thì đã thanh toán đầy đủ hết nợ nhưng trên sổ sách công nợ thì mình vẫn nợ công ty nước ngoài đó số tiền họ đã thanh toán là 3 tỷ treo trên bên có tài khoản 131.Vậy giờ em muốn xoá công nợ đó thì có cách nào không ạ?
Em cảm ơn mọi người.

Cty nước ngoài trả tiền vào TK cty của bạn hay trả tiền vào tk nhân viên đó? mà làm gì có chuyện cty nước ngoài mua hàng cty bạn rồi chuyển trả cho một ai đó (?)
Khi chuyển tiền thì ghi nợ 112/có 131 nên cty nước ngoài không còn nợ; vấn đề là bạn phải mở sổ theo dõi số tiền đưa cho nhân viên đó mua hàng (141/138).

 

[Doanhoa2707]

Cty nước ngoài trả tiền vào TK cty của bạn hay trả tiền vào tk nhân viên đó? mà làm gì có chuyện cty nước ngoài mua hàng cty bạn rồi chuyển trả cho một ai đó (?)
Khi chuyển tiền thì ghi nợ 112/có 131 nên cty nước ngoài không còn nợ; vấn đề là bạn phải mở sổ theo dõi số tiền đưa cho nhân viên đó mua hàng (141/138).

Trả tiền qua Tk công ty anh ạ, công ty có chút vấn đề rắc rối là 2 chị cùng nhau mở công ty,có chút xích mích nên hai chị không làm ăn với nhau nữa,một chị vẫn quản lý công ty, còn chị kia thì bỏ đi.trước lúc không làm ăn với nhau thì có một hợp đồng với công ty nước ngoài em đã mô tả ở trên ấy ạ.lúc chị kia rút tiền mặt đưa cho đại diện bên công ty nước ngoài lại không có một chứng từ,phiếu chi hay thủ tục nào anh ạ.giờ e ko biết giải quyết ntn nữa.

 

[longxu]

Trả tiền qua Tk công ty anh ạ, công ty có chút vấn đề rắc rối là 2 chị cùng nhau mở công ty,có chút xích mích nên hai chị không làm ăn với nhau nữa,một chị vẫn quản lý công ty, còn chị kia thì bỏ đi.trước lúc không làm ăn với nhau thì có một hợp đồng với công ty nước ngoài em đã mô tả ở trên ấy ạ.lúc chị kia rút tiền mặt đưa cho đại diện bên công ty nước ngoài lại không có một chứng từ,phiếu chi hay thủ tục nào anh ạ.giờ e ko biết giải quyết ntn nữa.

Đó là vấn đề giữa 2 CHỊ, 2 chị phải giải quyết. Bạn theo dõi khoản tiền đó trên TK 141 (có xác nhận của chị còn lại, hoặc nếu có thể lập phiếu chi tìm chị bỏ đi ký), khi nào 2 chị giải quyết thì căn cứ vào đó để hạch toán tiếp.

 

[Doanhoa2707]

Đó là vấn đề giữa 2 CHỊ, 2 chị phải giải quyết. Bạn theo dõi khoản tiền đó trên TK 141 (có xác nhận của chị còn lại, hoặc nếu có thể lập phiếu chi tìm chị bỏ đi ký), khi nào 2 chị giải quyết thì căn cứ vào đó để hạch toán tiếp.

Giờ không tìm được chị kia, với cũng ko liên lạc được anh ạ

 

[nguyenduykhanh36]

Chào các anh chị, giúp em vấn đề này với ạ.Công ty em có kí hợp đồng xuất khẩu hai lô hàng cho một công ty nước ngoài có trụ sở tại nước ngoài, đã thanh toán và thu hết tiền.Sau đó lại kí hợp đồng xuất khẩu 2 lô hàng nữa cho công ty nước ngoài đó nữa, bên đó đã thanh toán theo hợp đồng toàn bộ số tiền là 3 tỷ nhưng công ty em không đủ hàng để giao nên đã đưa tiền lại cho nhân viên của công ty tại Việt Nam đó tự mua số hàng còn thiếu, mà nhân viên đó là 1 cổ đông của công ty em nên xuất tiền không có phiếu chi hay thủ tục gì cả.Về tiền thì đã thanh toán đầy đủ hết nợ nhưng trên sổ sách công nợ thì mình vẫn nợ công ty nước ngoài đó số tiền họ đã thanh toán là 3 tỷ treo trên bên có tài khoản 131.Vậy giờ em muốn xoá công nợ đó thì có cách nào không ạ?
Em cảm ơn mọi người.

Để mình phân tích từng nghiệp vụ xem có đúng với công ty bạn không nhé:
- Coi như thời điểm ký hợp đồng xong bên nước ngoài trả bên bạn tiền luôn, bạn ghi Nợ 112/Có 131: 3 tỷ trên sổ sách.
- Nếu bên bạn đã xuất hóa đơn phản ánh đúng số hàng và tổng giá thanh toán trên thì số nợ đó đã tự động phát sinh Nợ 131/có 511 + 333 rồi và số dư = 0 (không nói đến vấn đề chênh lệch tỷ giá)
- Nếu bạn đưa cho cá nhân công ty bạn đi mua hàng để giao công tý đó và chưa xuất hóa đơn, bạn cần làm các biên bản giao hàng có dấu công ty và tại thời điểm lần giao hàng cuối cùng bạn xuất hóa đơn, (nếu cẩn thận thì làm thêm bảng kê hàng hóa kèm theo tổng hợp các lần xuất hàng lại), nếu cẩn thận hơn làm thêm phụ lục hợp đồng thỏa thuận ghi nhận công nợ vào mỗi lần giao hàng.
- Còn chuyện bạn đưa tiền cho người trong công ty đi mua hàng nó không liên quan gì đến việc bạn đang nợ tiền khách hàng vì các khoản đó là của nội bộ doanh nghiệp, việc người kia đi mua chỉ tăng một tài sản là hàng hóa và giảm một tài khoản khác là tiền, không liên quan đến công nợ với khách hàng, vấn đề công nợ này là các thủ tục và giấy tờ với người mua hàng của bạn, nếu có hóa đơn rồi thì là tốt nhất, không thì phải xử lý theo từng bước. Trước mắt cứ tạm bỏ qua cái người mua hàng kia đi vì nội bộ có thể xử lý sau, tập trung vào khách hàng,

 

[longxu]

Giờ không tìm được chị kia, với cũng ko liên lạc được anh ạ

Vấn đề là chị "ở lại" nói gì, chị kia chắc nghỉ chơi rồi.
Trong trường hợp này mình chỉ khẳng định khoản nợ phải thu khách hàng nước ngoài =0, vấn đề là cách giải quyết của 2 chị ấy về số tiền như thế nào (chắc chắn họ có cách giải quyết). Về nguyên tắc, viêc chi tiền trong công ty mà không lập chứng từ thì kế toán cũng có sai sót (nhưng kiểu quản lý gia đình, các sếp tự giữ tiền rồi tự ý chi thì cũng không trách kế toán được).

 

[Doanhoa2707]

Để mình phân tích từng nghiệp vụ xem có đúng với công ty bạn không nhé:
- Coi như thời điểm ký hợp đồng xong bên nước ngoài trả bên bạn tiền luôn, bạn ghi Nợ 112/Có 131: 3 tỷ trên sổ sách.
- Nếu bên bạn đã xuất hóa đơn phản ánh đúng số hàng và tổng giá thanh toán trên thì số nợ đó đã tự động phát sinh Nợ 131/có 511 + 333 rồi và số dư = 0 (không nói đến vấn đề chênh lệch tỷ giá)
- Nếu bạn đưa cho cá nhân công ty bạn đi mua hàng để giao công tý đó và chưa xuất hóa đơn, bạn cần làm các biên bản giao hàng có dấu công ty và tại thời điểm lần giao hàng cuối cùng bạn xuất hóa đơn, (nếu cẩn thận thì làm thêm bảng kê hàng hóa kèm theo tổng hợp các lần xuất hàng lại), nếu cẩn thận hơn làm thêm phụ lục hợp đồng thỏa thuận ghi nhận công nợ vào mỗi lần giao hàng.
- Còn chuyện bạn đưa tiền cho người trong công ty đi mua hàng nó không liên quan gì đến việc bạn đang nợ tiền khách hàng vì các khoản đó là của nội bộ doanh nghiệp, việc người kia đi mua chỉ tăng một tài sản là hàng hóa và giảm một tài khoản khác là tiền, không liên quan đến công nợ với khách hàng, vấn đề công nợ này là các thủ tục và giấy tờ với người mua hàng của bạn, nếu có hóa đơn rồi thì là tốt nhất, không thì phải xử lý theo từng bước. Trước mắt cứ tạm bỏ qua cái người mua hàng kia đi vì nội bộ có thể xử lý sau, tập trung vào khách hàng,

Công ty chưa xuất hoá đơn bán hàng anh ạ.trong 1 tháng công ty kí hợp đồng với công ty nước ngoài xuất khẩu 2 công hàng,nhưng mình chưa giao hàng mà công ty kia lại kí tiếp với cty 2 công hàng nữa,cty nước ngoài đã chuyển khoản đủ số tiền 4 công hàng.nhưng công ty e chỉ đủ hàng cho 2 công hàng đầu và xuất hoá đơn 2 công hàng đầu.còn 2 công hàng sau do không đủ hàng nên cty nước ngoài đi mua hàng ở chỗ khác và cty e chi tiền mặt cho đại diện bên công ty đi mua hàng mà không có bất kì một phiếu chi hay thủ tục nào cả.

 

[Doanhoa2707]

Vấn đề là chị "ở lại" nói gì, chị kia chắc nghỉ chơi rồi.
Trong trường hợp này mình chỉ khẳng định khoản nợ phải thu khách hàng nước ngoài =0, vấn đề là cách giải quyết của 2 chị ấy về số tiền như thế nào (chắc chắn họ có cách giải quyết). Về nguyên tắc, viêc chi tiền trong công ty mà không lập chứng từ thì kế toán cũng có sai sót (nhưng kiểu quản lý gia đình, các sếp tự giữ tiền rồi tự ý chi thì cũng không trách kế toán được).

Chị ở lại cũng không nắm rõ về kế toán lắm nên cũng không biết giải quyết thế nào ạ.e mới vào chị ấy bảo e giải quyết khoản công nợ đó.e cũng không biết làm thế nào cả.

 

[nguyenduykhanh36]

Công ty chưa xuất hoá đơn bán hàng anh ạ.trong 1 tháng công ty kí hợp đồng với công ty nước ngoài xuất khẩu 2 công hàng,nhưng mình chưa giao hàng mà công ty kia lại kí tiếp với cty 2 công hàng nữa,cty nước ngoài đã chuyển khoản đủ số tiền 4 công hàng.nhưng công ty e chỉ đủ hàng cho 2 công hàng đầu và xuất hoá đơn 2 công hàng đầu.còn 2 công hàng sau do không đủ hàng nên cty nước ngoài đi mua hàng ở chỗ khác và cty e chi tiền mặt cho đại diện bên công ty đi mua hàng mà không có bất kì một phiếu chi hay thủ tục nào cả.

Bên bạn chi cho cái người đi mua kia là người trong công ty bạn hay người trong công ty khách hàng, kiểu gì thì bên bạn cũng phải xuất hóa đơn thôi, vì họ ở nước ngoài khó xử lý hơn trong nước, còn phiếu chi hay phiếu gì đi nữa cũng chả có tác dụng gì trong trường hợp này. Họ không cần thì bên bạn vẫn phải xuất vì trên giấy tờ họ đã thanh toán cho bạn rồi, nếu là doanh nghiệp trong nước còn có thể lấy tiền mặt trả lại khách hàng

 

[Doanhoa2707]

Bên bạn chi cho cái người đi mua kia là người trong công ty bạn hay người trong công ty khách hàng, kiểu gì thì bên bạn cũng phải xuất hóa đơn thôi, vì họ ở nước ngoài khó xử lý hơn trong nước, còn phiếu chi hay phiếu gì đi nữa cũng chả có tác dụng gì trong trường hợp này. Họ không cần thì bên bạn vẫn phải xuất vì trên giấy tờ họ đã thanh toán cho bạn rồi, nếu là doanh nghiệp trong nước còn có thể lấy tiền mặt trả lại khách hàng

nhân viên bên e xuất tiền đưa cho bên khách hàng đi mua.mà nhân viên bên e là cổ đông của công ty và không còn làm ăn với giám đốc bên e nữa.vậy bây giờ phải xuất hoá đơn như thế nào ạ.a có thể nói chi tiết được không ạ.e là kế toán mới ra trường nên cũng không hiểu rõ thủ tục này lắm ạ

 

[longxu]

Chị ở lại cũng không nắm rõ về kế toán lắm nên cũng không biết giải quyết thế nào ạ.e mới vào chị ấy bảo e giải quyết khoản công nợ đó.e cũng không biết làm thế nào cả.

Công ty bạn bạn đã nhân đủ tiền nhưng chưa giao đủ hàng? nếu vậy thì TK 131 dư có (công ty bạn nợ khách hàng nước ngoài). Hướng giải quyết là cty bạn phải mua hàng giao cho khách (hoặc trả lại tiền); 2 chị đó phải giải quyết sớm vì số tiền không nhỏ, ảnh hưởng đến hỏa động công ty.

 

[Doanhoa2707]

Công ty bạn bạn đã nhân đủ tiền nhưng chưa giao đủ hàng? nếu vậy thì TK 131 dư có (công ty bạn nợ khách hàng nước ngoài). Hướng giải quyết là cty bạn phải mua hàng giao cho khách (hoặc trả lại tiền); 2 chị đó phải giải quyết sớm vì số tiền không nhỏ, ảnh hưởng đến hỏa động công ty.

Nhận tiền nhưng không đủ hàng và công ty e đã xuất tiền mặt đưa cho khách hàng đi mua.trên thực thế là cty không có nợ nần gì cả,nhưng trên sổ sách thì lại đang nợ khách hàng.giờ công ty e mua hàng hoặc trả lại tiền khách thì cty lỗ, số tiền quá lớn.

 

[khanhhanpc]

Bây giờ chỉ có cách bạn xuất hóa đơn cho bên khách hàng để hợp lý hóa số tiền bạn đã nhận thôi, chứ nếu mạo hiểm chuyển trả cho khách (số tiền ko nhỏ, và 2 bên ko còn giao hảo nữa) lỡ họ không fairplay (họ rút tiền trả lại cho bạn) thì còn chết nữa
Trên thực tế 2 bên ko nợ nần gì nhau nữa, nhưng nếu bạn ko giải quyết số tiền đấy sau này bạn khó mà giải trình
đương nhiên làm theo cách này bên bạn phải chịu thiệt thòi về thuế rồi, bạn thử cân nhắc xem sao

 

[longxu]

Nhận tiền nhưng không đủ hàng và công ty e đã xuất tiền mặt đưa cho khách hàng đi mua.trên thực thế là cty không có nợ nần gì cả,nhưng trên sổ sách thì lại đang nợ khách hàng.giờ công ty e mua hàng hoặc trả lại tiền khách thì cty lỗ, số tiền quá lớn.

Bạn nói sao càng lúc càng rối thế (chữ đỏ).

Chị ấy cầm tiền mua hàng cho khách mà đã mua hàng chưa, khách hàng nhận đủ hàng chưa?
Nếu khách hàng nhận đủ hàng thì công nợ khách hàng =0, chỉ còn khoản nợ của chị cầm tiền đi mua hàng và cty (nội bộ cty). Lưu ý là chị mua hàng lúc đó là đại diện cty, nên chị mua hàng giao hàng cho khách hàng tức là cty giao hàng cho khách hàng.

Mẫu chốt là chuyện nội bộ này chỉ có 2 chị đó phải tự giải quyết.

 

[Doanhoa2707]

Bạn nói sao càng lúc càng rối thế (chữ đỏ).

Chị ấy cầm tiền mua hàng cho khách mà đã mua hàng chưa, khách hàng nhận đủ hàng chưa?
Nếu khách hàng nhận đủ hàng thì công nợ khách hàng =0, chỉ còn khoản nợ của chị cầm tiền đi mua hàng và cty (nội bộ cty). Lưu ý là chị mua hàng lúc đó là đại diện cty, nên chị mua hàng giao hàng cho khách hàng tức là cty giao hàng cho khách hàng.

Mẫu chốt là chuyện nội bộ này chỉ có 2 chị đó phải tự giải quyết.

Thực tế là công ty e xuất tiền đưa cho khách hàng tự đi mua toàn bộ số hàng thiếu.còn mua đủ hay không thì e không biết.cty đã trả đủ tiền mặt cho cty nước ngoài có người đại diện ở việt nam.và trên sổ sách công ty,mình vẫn chưa trả chuyển trả lại tiền công ty nước ngoài qua ngân hàng nên mới bị dư có bên tk 131 ạ

 

[khanhhanpc]

Công ty chưa xuất hoá đơn bán hàng anh ạ.trong 1 tháng công ty kí hợp đồng với công ty nước ngoài xuất khẩu 2 công hàng,nhưng mình chưa giao hàng mà công ty kia lại kí tiếp với cty 2 công hàng nữa,cty nước ngoài đã chuyển khoản đủ số tiền 4 công hàng.nhưng công ty e chỉ đủ hàng cho 2 công hàng đầu và xuất hoá đơn 2 công hàng đầu.còn 2 công hàng sau do không đủ hàng nên cty nước ngoài đi mua hàng ở chỗ khác và cty e chi tiền mặt cho đại diện bên công ty đi mua hàng mà không có bất kì một phiếu chi hay thủ tục nào cả.

chỗ này này: bạn thử liên hệ người mua hàng kia, thương lượng họ lấy danh nghĩa công ty bạn mua hàng, lấy đầu vào, rồi bạn xuất hóa đơn cho khách hàng của bạn để hợp lý hóa số tiền bạn đã nhận. Bên cạnh đó bạn cũng phải nói cho họ về cái khó của họ là tiền họ đã chuyển cho bên bạn, nhưng nếu họ ko có hóa đơn của bạn, ko có khoản trả lại tiền trên giấy tờ của bạn thì họ cũng rất khó. Cái này là nếu lợi thì đôi bên cùng lợi, mà nếu hại là đôi bên cùng hại

 

[Doanhoa2707]

chỗ này này: bạn thử liên hệ người mua hàng kia, thương lượng họ lấy danh nghĩa công ty bạn mua hàng, lấy đầu vào, rồi bạn xuất hóa đơn cho khách hàng của bạn để hợp lý hóa số tiền bạn đã nhận. Bên cạnh đó bạn cũng phải nói cho họ về cái khó của họ là tiền họ đã chuyển cho bên bạn, nhưng nếu họ ko có hóa đơn của bạn, ko có khoản trả lại tiền trên giấy tờ của bạn thì họ cũng rất khó. Cái này là nếu lợi thì đôi bên cùng lợi, mà nếu hại là đôi bên cùng hại

vâng ạ, e cảm ơn.e thử nói với bên họ xem sao.nhưng mà hơi khó vì giờ đã ko còn liên hệ với nhau nữa từ năm 2012 cơ ạ.