Help me! Kê khai bổ sung tờ khai thuế GTGT!

[Nhut Linh]

Dear cả nhà!
Hiện tai công ty e kê khai thuế GTGT theo tháng, số dư thuế GTGT được khấu trừ cuối kỳ tháng 2/2016 là 120.356.000đ. E kiểm tra lại thấy tháng 1 năm 2015 kế toán kê khai thuế 1 tờ hoá đơn đầu ra 3.470.000đ.
Giờ e kê khai bổ sung thêm tờ hoá đơn đó, 3.470.000đ, tiền thuế là 347.000đ. Cho e hỏi khi kê khai bổ sung thuế GTGT đầu ra tăng lên, thuế GTGT được khấu trừ giảm đi 347.000đ. Vậy thì kỳ kê khai tháng 3 này số dư thuế GTGT được khấu trừ là mình tự điều chỉnh còn lại là 120.189.000đ hay sao ạ?

 

[Nhut Linh]

help me!

 

[hieu@]

hoá đơn đó là đầu vào hay đầu ra bạn. Nếu đầu vào thì tháng này bạn kê khai vào lun. Nếu đầu ra thì bạn phải kê khai lại tháng 2 nhé.

 

[Nhut Linh]

hoá đơn đó là đầu vào hay đầu ra bạn. Nếu đầu vào thì tháng này bạn kê khai vào lun. Nếu đầu ra thì bạn phải kê khai lại tháng 2 nhé.

Đầu ra của năm 2015 ah, mình đã kê khai bổ sung số tiền đó rồi. Ý mình là số dư thuế GTGT được khấu trừ của tháng 2/2016 chuyển qua đầu kỳ tháng 3/2016 nè là số nào thui? Help me!

 

[Nguyễn Ánh 9]

Mình tóm tắt lại câu hỏi của bạn nhé: kê khai sai hóa đơn đầu ra thành hóa đơn đầu vào à. Đọc câu hỏi cảu bạn đau đầu quá. Theo hiểu biết của mình nhé: Sai tờ khai tháng nào sửa trên tờ khai đó và nộp bổ sung. Nếu phát sinh số tiền phải nộp thêm thì tính chậm nộp. Còn cái số tiền thuế được khấu trừ thêm của tháng 2 ý. ko thay đổi gì hết mà bạn đi chỉnh trên tờ khai GTGT kì hiện tại ở chỉ tiêu 37 hoặc 38. ( Không rõ có phải số tiền được khấu trừ 120tr trên HTKK ko nữa )

 

[Huongnguyen123]

Bạn kiểm tra lại hóa đơn đầu ra tháng 1/2015 đó có ảnh hưởng đến số thuế phải nộp tại thời điểm đó không. Nếu có thì cần phải tính tiền chậm nộp cho khoản thiếu đó (bao gồm 347,000 và tiền chậm nộp).
Còn nếu không ảnh hưởng đến số thuế, Bạn làm báo cáo bổ sung VAT T1/15, và điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 tờ khai thuế T3/16. Sau đó nộp cả 2 báo cáo như bthuong.
Bạn lưu ý là số dư đầu kỳ của tháng 2/16 vẫn sẽ là 120.356.000đ.

 

[Nhut Linh]

Bạn kiểm tra lại hóa đơn đầu ra tháng 1/2015 đó có ảnh hưởng đến số thuế phải nộp tại thời điểm đó không. Nếu có thì cần phải tính tiền chậm nộp cho khoản thiếu đó (bao gồm 347,000 và tiền chậm nộp).
Còn nếu không ảnh hưởng đến số thuế, Bạn làm báo cáo bổ sung VAT T1/15, và điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 tờ khai thuế T3/16. Sau đó nộp cả 2 báo cáo như bthuong.
Bạn lưu ý là số dư đầu kỳ của tháng 2/16 vẫn sẽ là 120.356.000đ.

Em làm xong, gửi lại chị kiểm tra dùm e được không? thanks c

 

[Nhut Linh]

Mình tóm tắt lại câu hỏi của bạn nhé: kê khai sai hóa đơn đầu ra thành hóa đơn đầu vào à. Đọc câu hỏi cảu bạn đau đầu quá. Theo hiểu biết của mình nhé: Sai tờ khai tháng nào sửa trên tờ khai đó và nộp bổ sung. Nếu phát sinh số tiền phải nộp thêm thì tính chậm nộp. Còn cái số tiền thuế được khấu trừ thêm của tháng 2 ý. ko thay đổi gì hết mà bạn đi chỉnh trên tờ khai GTGT kì hiện tại ở chỉ tiêu 37 hoặc 38. ( Không rõ có phải số tiền được khấu trừ 120tr trên HTKK ko nữa )

Là kê khai sót hoá đơn đầu ra bạn ah! ý mình hỏi là giờ mình kê khai bổ sung tờ hoá đơn đó vào T1/2015, còn số dư thuế GTGT được khấu trừ của T2/2016 chuyển qua T3/2016 có thay đổi gì ko? Nếu có thay đổi thì làm bằng cách nào?hic

 

[Huongnguyen123]

Em làm xong, gửi lại chị kiểm tra dùm e được không? thanks c

ok bạn

 

[thutran_57]

Nếu hóa đơn bị kê khai thiếu thì bạn làm bổ sung cho quý đó, ghi ngay điều chỉnh tăng á bạn. Sau đó xem tính tới thời điểm này bao nhiêu ngày thì công thêm với tiền nộp phạt thôi bạn.

 

[Dịch Vụ Trái Đất]

1. Đầu kỳ đang dư tiền thuế => Không phát sinh nộp thuế
2. Kê khai thiếu HD đầu ra => Khai bổ xung điều chỉnh.
Kê khai bổ sung theo số đúng cho kỳ kê khai T2 nộp lại.
Bạn để nguyên số dư của tờ khai T2(sai) thêm vào chỉ tiêu 37 số tiền 347.000 trên tờ khai T3.

 

[Xa van xanh]

Là kê khai sót hoá đơn đầu ra bạn ah! ý mình hỏi là giờ mình kê khai bổ sung tờ hoá đơn đó vào T1/2015, còn số dư thuế GTGT được khấu trừ của T2/2016 chuyển qua T3/2016 có thay đổi gì ko? Nếu có thay đổi thì làm bằng cách nào?hic

Do bạn kê khai thiếu hóa đơn đầu ra của tháng 1 nên bạn làm tờ khai bổ sung vào tháng 1 thôi, cập nhật KHBS thì chỉ tiêu số 43 trên tờ giải trình KHBS tháng 1 của bạn sẽ là (347000) bạn nhập số tiền này vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai thuế hiện tại (của bạn là tháng 3 đó), không ảnh hưởng gì tới tờ khai thuế tháng 2 của bạn, cũng còn VAT dk khấu trừ nên sẽ ko phát sinh số thuế phải nộp hay tiền phạt nộp chậm nhé.