điều chỉnh thuế GTGT

[hongnguyen2103]

Anh chị cho em hỏi với ạ. tờ khai quí 4/2014 chính thức là số dư cuối kỳ 32.100.000, tờ khai bổ sung Q4/2014 số dư cuối kỳ là 33.200.000. Tờ khai chính thức Q1/2015 số đầu kỳ là 33.200.000. Thuế bảo bên em làm sai và bắt điều chỉnh lại, bây giờ em phải điều chỉnh lại thế nào cho đúng ạ

 

[KT không chuyên]

tờ khai Q1/2015
Số đầu kỳ là 32.100.000
chỉ tiêu 38 là 1.100.000

 

[hongnguyen2103]

Giờ chỉ được nộp tờ khai bổ sung thì chỉ tiêu 38 trog tờ khai bổ sung ghi 1.100.000 ạ

 

[Xa van xanh]

Giờ chỉ được nộp tờ khai bổ sung thì chỉ tiêu 38 trog tờ khai bổ sung ghi 1.100.000 ạ

Như bạn nói thì sau khi làm kê khai bổ sung quý 4/2014 của bạn sẽ làm cho số thuế GTGT đầu vào tăng 1.100.000 nên trên tờ giải trình KHBS quý 4/2014 của bạn có chỉ tiêu số 43 là 1.100.000. Nên tại quý 1/2015 số dư đầu kỳ của quý 1/2015 vẫn là 32.100.000 còn chỉ tiêu số 38 trên tờ khai quý 1/2015 là 1.100.000 (chứ ko phải bạn điều số tiền 1.100.000 vào chỉ tiêu 38 của tờ khai bổ sung quý 4/2014 nhé)

 

[hongnguyen2103]

Trong tờ khai chính thức ko có kê khai chỉ tiêu 37,38 thì tờ khai bổ sung mình ko được kê khai vào đó đúng ko ạ

 

[Giang1016]

Chào các Anh/Chị,
Bên em nhận được 01 cái hóa đơn nhưng số tiền bằng chữ bên nhà cung cấp họ ghi sai. Hóa đơn vào tháng 02 và bên họ đã kê khai. E mới tiếp nhận công việc tại cty em và nay mới nhận được hóa đơn đó. Bên em thì chưa kê khai. Vậy giờ nên xử lý cái hóa đơn này như thế nào ạ.

 

[Luni]

Q 1/2015 hay Q1/2016 vậy bn? bây h sang quý 1 năm 2016 rùi mà

 

[Xa van xanh]

Chào các Anh/Chị,
Bên em nhận được 01 cái hóa đơn nhưng số tiền bằng chữ bên nhà cung cấp họ ghi sai. Hóa đơn vào tháng 02 và bên họ đã kê khai. E mới tiếp nhận công việc tại cty em và nay mới nhận được hóa đơn đó. Bên em thì chưa kê khai. Vậy giờ nên xử lý cái hóa đơn này như thế nào ạ.

Trường hợp này do bên bán đã kê khai, nên yêu cầu bên họ lập biên bản điều chỉnh hóa đơn,ghi rõ điều chỉnh số tiền bằng chữ của hóa đơn .......và lập hóa đơn điều chỉnh giao cho công ty bạn. Bạn kê khai cả hai hóa đơn đó vào kỳ hiện tại (hóa đơn điều chỉnh bạn kê khai bình thường vào phụ lục chỉ tiêu tiền hàng và thuế của hóa đơn thì bằng 0 thôi)