H
Hang Khoai
Guest
- 27/4/16
- 1
- 0
- 1
- 33
Cả nhà cho em hỏi chút ah.
Quý 4/2015 cty e có nộp tờ khai thuế lần 1 với số thuế GTGT còn phải nộp là 26.055.670 nhưng đến ngày 20/01/16 phát hiện ra còn sai thuế đầu vào nên nộp lần 2 với số thuế phải nộp là 15.686.676.
Đến quý 1/2016 e nhận về làm lại nên phát hiện tờ khai kê sai, e làm điều chỉnh nhưng do k biết có TK lần 2 nên e làm điều chỉnh so với lần 1 với số tiền phải nộp là 26.053.031 giảm thuế phải nộp 2.639.
Sau đó phát hiện ra có TK lần 2, e làm điều chỉnh lần 2 số thuế GTGT phải nộp là 15.684.031, giảm số thuế phải nộp so với điều chỉnh lần 1 là 10.369.000 (TK điều chỉnh lần 2 là đúng nhất)
Vậy nếu e đưa vào chỉ tiêu 38 số tiền là 10.369.000+2.639= 10.371.639 thì không khớp số dư trên bảng cân đối kế toán. Vì thực chất TK điều chỉnh lần 2 chỉ lệch so với TK chính thức lần 2 là 15.684.031-15.686.676= 2.645
Cả nhà giúp e với ah. E cảm ơn nhiều ah!!!
Quý 4/2015 cty e có nộp tờ khai thuế lần 1 với số thuế GTGT còn phải nộp là 26.055.670 nhưng đến ngày 20/01/16 phát hiện ra còn sai thuế đầu vào nên nộp lần 2 với số thuế phải nộp là 15.686.676.
Đến quý 1/2016 e nhận về làm lại nên phát hiện tờ khai kê sai, e làm điều chỉnh nhưng do k biết có TK lần 2 nên e làm điều chỉnh so với lần 1 với số tiền phải nộp là 26.053.031 giảm thuế phải nộp 2.639.
Sau đó phát hiện ra có TK lần 2, e làm điều chỉnh lần 2 số thuế GTGT phải nộp là 15.684.031, giảm số thuế phải nộp so với điều chỉnh lần 1 là 10.369.000 (TK điều chỉnh lần 2 là đúng nhất)
Vậy nếu e đưa vào chỉ tiêu 38 số tiền là 10.369.000+2.639= 10.371.639 thì không khớp số dư trên bảng cân đối kế toán. Vì thực chất TK điều chỉnh lần 2 chỉ lệch so với TK chính thức lần 2 là 15.684.031-15.686.676= 2.645
Cả nhà giúp e với ah. E cảm ơn nhiều ah!!!
