Mình phải giải quyết như thế nào?

[Tacoma]

Giúp mình bạn ơi!
Mình vừa vào làm kế toán của một công ty du lịch mới thành lập được một năm.
Hoạt động của công ty mình là cho xe oto, mua vé tàu, tổ chức ghép tour.
Vậy mà mình xem BCTC năm 2006, thấy chị kế toán trước dùng TK 632 để hạch toán chi phí, trong khi đó không dùng tk641(giờ là 6421).
-Như vậy là sai rồi nhỉ?
Một vấn đề nữa là chị ấy không nộp bảng CDTK, giờ thuế bắt nộp bổ sung, mà sổ sách chỉ có mỗi wuyen sổ Tiền mặt.
Vậy mình phải bắt đầu làm từ đâu bi giờ?
Nếu mình làm lại BCTC thì phải làm những thủ tục gì ?(vì trước sau gì thì cái báo cáo kia cũng sai mất rồi)
Mọi người vô giúp mình với nhé!

 

[Tacoma]

Mọi người vô giúp mính với! Mình lo quá

 

[nguyen ngoc thu]

Em phải dùng TK 154 để hạch toán chi phí chứ không phải là 641, sau đó kết chuyển sang TK632.
Làm lại báo cáo tài chính trước khi quyết toán thuế thì chịu phạt nộp chậm thôi em ạ còn hơn là để đến lúc bị quyết toán mà không giải trình được, không có sổ sách kế toán sẽ bị ấn định thuế đấy.

 

[Tacoma]

fải dùng TK 154 sau kết chuyển sang giá vốn ạh??
Vậy mà em có hỏi bác kế toán cũng bên công ty du lịch, bác nói đó là những khoản chi trực tiếp, cho vào TK641. Vì mình kinh doanh dịch vụ chứ không fải hàng hóa. Em thấy cũng hợp lý. Giải thích rõ hơn cho em được không?