Tiền vay ngân hàng.

  • Thread starter Nhaitrang
  • Ngày gửi
N

Nhaitrang

Trung cấp
1/4/15
79
4
8
34
Các Anh, Chị cho em hỏi chút ạ.
Trên BCTC 2015 bên em :
Số dư cky tiền mặt: hơn 5 tỷ
TK 112: hơn 8 triệu.
Năm ngoái cty em có vay ngân hàng 2,5 tỷ(Tại thời điểm vay tiền mặt trên sổ sách còn 2,9 tỷ). Em hạch toán Cho vào Nợ TK111/C311: 2,5 tỷ( bên e vay theo phương thức giải ngân UNC). Anh giám đốc lấy số tiền đi mua đất, không liên quan gì tới công ty. Sau đó em lại hạch toán cho giám đốc vay lại số tiền 2,5 tỷ để anh ấy bổ sung nguồn vốn( Vốn thiếu 4,8 tỷ) dẫn đến cuối năm trên TK tiền mặt còn hơn 5 tỷ. Như vậy có được không ạ
Anh chị nào có Cao kiến gì giúp đỡ em với ạ. Em đi hỏi nhưng không ai biết.
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
H

HO Anh Hue

Cao cấp
11/11/11
6,185
1,235
113
Hoa Binh
Các Anh, Chị cho em hỏi chút ạ.
Trên BCTC 2015 bên em :
Số dư cky tiền mặt: hơn 5 tỷ
TK 112: hơn 8 triệu.
Năm ngoái cty em có vay ngân hàng 2,5 tỷ(Tại thời điểm vay tiền mặt trên sổ sách còn 2,9 tỷ). Em hạch toán Cho vào Nợ TK111/C311: 2,5 tỷ( bên e vay theo phương thức giải ngân UNC). Anh giám đốc lấy số tiền đi mua đất, không liên quan gì tới công ty. Sau đó em lại hạch toán cho giám đốc vay lại số tiền 2,5 tỷ để anh ấy bổ sung nguồn vốn( Vốn thiếu 4,8 tỷ) dẫn đến cuối năm trên TK tiền mặt còn hơn 5 tỷ. Như vậy có được không ạ
Anh chị nào có Cao kiến gì giúp đỡ em với ạ. Em đi hỏi nhưng không ai biết.

Vay NH ...Tiền mặt cuối kỳ dư 5tỷ được hay không phụ thuộc vào:
- Lãi tiền vay có được tính vào chi phí không tnì phải xem Vốn chủ SH đã đóng đủ chưa? SX - KD có thiếu vốn không ( Theo KH SX - KD và chi phí ở kỳ tới ).
- Dư tiền 5tỷ phù hợp không thì phải xem kế hoạch T/C về chi tiêu tiền mặt cần bao nhiêu để vay.
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA