Hàng bán bị trả lại trên tờ khai thuế GTGT va trên sổ sách

[fresh89]

Anh chị giúp em với nha:
Công ty bán hàng, Khách hàng trả lại hàng và xuất trả hoá đơn.
Trên tờ khai thuế GTGT em vẫn nhập tờ hoá đơn hàng bị trả lại vào mục bảng kê mua vào là giá trị dương
Nhưng trên sổ sách em định khoản tờ hoá đơn bị trả lại hàng là: N531:
N333:
C131
=> Như vậy, cuối quý định khoản bút toán kết chuyển thuế GTGT, kết quả giữa tờ khai thuế GTGT và Tài khoản 133 & 33311 trên sổ sách không giống nhau.

 

[HuuTai90]

Khi nhận hoá đơn hàng bán bị trả lại bạn kê khai giá trị âm tại doanh thu hàng bán ra và thuế bán ra nha bạn

 

[congcuong]

Kê khai âm tiền thuế trên tờ khai chứ Em

 

[Kin7]

Anh chị giúp em với nha:
Công ty bán hàng, Khách hàng trả lại hàng và xuất trả hoá đơn.
Trên tờ khai thuế GTGT em vẫn nhập tờ hoá đơn hàng bị trả lại vào mục bảng kê mua vào là giá trị dương
Nhưng trên sổ sách em định khoản tờ hoá đơn bị trả lại hàng là: N531:
N333:
C131
=> Như vậy, cuối quý định khoản bút toán kết chuyển thuế GTGT, kết quả giữa tờ khai thuế GTGT và Tài khoản 133 & 33311 trên sổ sách không giống nhau.

ĐK Nợ TK 531/ Nợ TK 133/Có TK 131

 

[tranthithuong220492]

Khi nhận hoá đơn hàng bán bị trả lại bạn kê khai giá trị âm tại doanh thu hàng bán ra và thuế bán ra nha bạn

Kê khai âm tiền thuế trên tờ khai chứ Em

Làm sao mà kê khai âm vào tờ khai đc 2 bạn. cái hóa đơn họ xuất trả lại hàng mình kê khai như hóa đơn đầu vào

 

[huongchanh45]

Anh chị giúp em với nha:
Công ty bán hàng, Khách hàng trả lại hàng và xuất trả hoá đơn.
Trên tờ khai thuế GTGT em vẫn nhập tờ hoá đơn hàng bị trả lại vào mục bảng kê mua vào là giá trị dương
Nhưng trên sổ sách em định khoản tờ hoá đơn bị trả lại hàng là: N531:
N333:
C131
=> Như vậy, cuối quý định khoản bút toán kết chuyển thuế GTGT, kết quả giữa tờ khai thuế GTGT và Tài khoản 133 & 33311 trên sổ sách không giống nhau.

 

[huongchanh45]

Khi hàng bán bị trả lại em định khoản
Nợ tk 521
Nợ tk 3331
có tk 111 or 131
đồng thời nhập kho hàng
nợ 156
có 632
đây là việc của sổ sách còn đối với thuế thì em phải tiến hành tờ khai bổ sung điều chỉnh tăng thuế được khấu trừ thì mới khơp được nhé

 

[HuuTai90]

Làm sao mà kê khai âm vào tờ khai đc 2 bạn. cái hóa đơn họ xuất trả lại hàng mình kê khai như hóa đơn đầu vào

Thứ nhất, hiện tại không cần gửi phụ lục mua vào bán ra nữa

Thứ hai, bạn có thể tham khảo công văn 4943/TCT-KK ngày 23/11/2015, trong đó có hướng dẫn trường hợp kê khai hóa đơn điều chỉnh hàng bán bị trả lại

Do công văn khá dài mình không trích dẫn ở đây được

 

[KT không chuyên]

Anh chị giúp em với nha:
Công ty bán hàng, Khách hàng trả lại hàng và xuất trả hoá đơn.
Trên tờ khai thuế GTGT em vẫn nhập tờ hoá đơn hàng bị trả lại vào mục bảng kê mua vào là giá trị dương
Nhưng trên sổ sách em định khoản tờ hoá đơn bị trả lại hàng là: N531:
N333:
C131
=> Như vậy, cuối quý định khoản bút toán kết chuyển thuế GTGT, kết quả giữa tờ khai thuế GTGT và Tài khoản 133 & 33311 trên sổ sách không giống nhau.

Để đỡ rắc rối, bạn cứ kê hàng trả lại vào phần hàng hóa nhập kho, mua vào. tiền thuế của bạn chẳng chênh đồng nào, bán ra, trả lại y chang nhau nên chẳng phải điều chỉnh làm gì cho mất công..

 

[tranthithuong220492]

Thứ nhất, hiện tại không cần gửi phụ lục mua vào bán ra nữa

Thứ hai, bạn có thể tham khảo công văn 4943/TCT-KK ngày 23/11/2015, trong đó có hướng dẫn trường hợp kê khai hóa đơn điều chỉnh hàng bán bị trả lại

Do công văn khá dài mình không trích dẫn ở đây được

1. MÌnh ko bảo gưi phụ lục bán ra mua vào.
2. trích công văn và hướng dẫn luôn nhé
http://ketoanthienung.net/cong-van-4943-tct-kk-ke-khai-bo-sung-hoa-don-dieu-chinh.htm
http://ketoanthienung.net/cach-ke-khai-thue-hang-ban-tra-lai.htm

 

[HuuTai90]

1. MÌnh ko bảo gưi phụ lục bán ra mua vào.
2. trích công văn và hướng dẫn luôn nhé
http://ketoanthienung.net/cong-van-4943-tct-kk-ke-khai-bo-sung-hoa-don-dieu-chinh.htm
http://ketoanthienung.net/cach-ke-khai-thue-hang-ban-tra-lai.htm

Bạn đọc xong công văn đó rồi kết quả bạn sẽ khai như thế nào có thể nói rõ hơn không?

 

[Xa van xanh]

Mình tìm hiểu thì. Khi nhận hóa đơn hàng bán bị trả lại khách hàng xuất trả thì kê khai vào phụ lục mua vào

 

[tranthithuong220492]

Bạn đọc xong công văn đó rồi kết quả bạn sẽ khai như thế nào có thể nói rõ hơn không?

-Bên bán (bên bị trả): Kê khai hóa đơn đó vào bảng kê mua vào (PL01-2 GTGT)
-Bên mua (bên trả lại): Kê khai hóa đơn đó vào bảng kê bán ra (PL01-1 GTGT)
Tất nhiên lấy ví dụ phụ lục cho bạn hiểu chứ giờ ko phải nộp phụ lục đính kèm là điều đương nhiên

 

[HuuTai90]

-Bên bán (bên bị trả): Kê khai hóa đơn đó vào bảng kê mua vào (PL01-2 GTGT)
-Bên mua (bên trả lại): Kê khai hóa đơn đó vào bảng kê bán ra (PL01-1 GTGT)
Tất nhiên lấy ví dụ phụ lục cho bạn hiểu chứ giờ ko phải nộp phụ lục đính kèm là điều đương nhiên

Điều mình muốn biết là số liệu lên tờ khai như thế nào?

Như bạn nói không gửi phục lục nữa thì quan tâm phụ lục làm gì. Giờ tui muốn để hoá đơn đó bên phụ lục bán ra được không

 

[Kin7]

Điều mình muốn biết là số liệu lên tờ khai như thế nào?

Như bạn nói không gửi phục lục nữa thì quan tâm phụ lục làm gì. Giờ tui muốn để hoá đơn đó bên phụ lục bán ra được không

Số liệu bạn kê thế nào thì nó lên như thế.

 

[HuuTai90]

Số liệu bạn kê thế nào thì nó lên như thế.

Trường hợp tôi là bên bán đã xuất hóa đơn kê khai hóa đơn này, tuy nhiên do lý do gì đó bên mua không chấp nhận hàng này và xuất hóa đơn trả lại toàn bộ hàng. Khi nhận hóa đơn đầu vào này thì

Bạn tranthihuong: kê khai vào phục lục mua vào.
Vấn đề mình muốn biết bạn kê như thế nào trên tờ khai

Bạn Kin7: số liệu bạn kê thế nào thì nó lên như thế
Theo bạn nói thì mình hiểu ý bạn là tăng giá trị mua vào, tăng thuế được khấu trừ đúng không?

Nếu đúng như vậy thì mình nghĩ không hợp lý cho lắm, vì hóa đơn này bản chất là hóa đơn điều chỉnh hóa đơn trước đó, nên phải kê khai điều chỉnh giảm (ghi âm) doanh thu bán ra, giảm số thuế đầu ra. Và đã có công văn hướng dẫn điều này.

Còn việc để hóa đơn này vào phụ lục mua vào hay bán ra không quan trọng, vì giờ phụ lục này là để quản lý hóa đơn nội bộ của mình, xuất trình khi thuế yêu cầu, miễn sao giải trình được thì thôi.

 

[Kin7]

Trường hợp tôi là bên bán đã xuất hóa đơn kê khai hóa đơn này, tuy nhiên do lý do gì đó bên mua không chấp nhận hàng này và xuất hóa đơn trả lại toàn bộ hàng. Khi nhận hóa đơn đầu vào này thì

Bạn tranthihuong: kê khai vào phục lục mua vào.
Vấn đề mình muốn biết bạn kê như thế nào trên tờ khai

Bạn Kin7: số liệu bạn kê thế nào thì nó lên như thế
Theo bạn nói thì mình hiểu ý bạn là tăng giá trị mua vào, tăng thuế được khấu trừ đúng không?

Nếu đúng như vậy thì mình nghĩ không hợp lý cho lắm, vì hóa đơn này bản chất là hóa đơn điều chỉnh hóa đơn trước đó, nên phải kê khai điều chỉnh giảm (ghi âm) doanh thu bán ra, giảm số thuế đầu ra. Và đã có công văn hướng dẫn điều này.

Còn việc để hóa đơn này vào phụ lục mua vào hay bán ra không quan trọng, vì giờ phụ lục này là để quản lý hóa đơn nội bộ của mình, xuất trình khi thuế yêu cầu, miễn sao giải trình được thì thôi.

Cái này mình ko nghĩ phức tạp như bạn.
Kê khai vào phụ lục mua vào như bạn ở trên nói cùng ý vs mình.
Trường hợp này lý thuyết hạch toán kiểu khác.
Môi trường thực tế mình làm kiểu khác để nó đơn giản đi.
Cách xử lý trong trường hợp này của mình là như vậy.
Nếu bạn có cách hay hơn xin nêu ý kiến để mọi người cùng học hỏi.

 

[Kin7]

Trường hợp tôi là bên bán đã xuất hóa đơn kê khai hóa đơn này, tuy nhiên do lý do gì đó bên mua không chấp nhận hàng này và xuất hóa đơn trả lại toàn bộ hàng. Khi nhận hóa đơn đầu vào này thì

Bạn tranthihuong: kê khai vào phục lục mua vào.
Vấn đề mình muốn biết bạn kê như thế nào trên tờ khai

Bạn Kin7: số liệu bạn kê thế nào thì nó lên như thế
Theo bạn nói thì mình hiểu ý bạn là tăng giá trị mua vào, tăng thuế được khấu trừ đúng không?

Nếu đúng như vậy thì mình nghĩ không hợp lý cho lắm, vì hóa đơn này bản chất là hóa đơn điều chỉnh hóa đơn trước đó, nên phải kê khai điều chỉnh giảm (ghi âm) doanh thu bán ra, giảm số thuế đầu ra. Và đã có công văn hướng dẫn điều này.

Còn việc để hóa đơn này vào phụ lục mua vào hay bán ra không quan trọng, vì giờ phụ lục này là để quản lý hóa đơn nội bộ của mình, xuất trình khi thuế yêu cầu, miễn sao giải trình được thì thôi.

Cái mà bạn nói:
điều chỉnh giảm (ghi âm) doanh thu.
Trường hợp này mình nghĩ nó ở dạng điều chỉnh giảm trên hóa đơn. Chứ ko phải trả lại.