Cách hạch toán các khoản phát sinh khi mới thành lập doanh nghiệp

[Trà Nguyễn BK]

Các anh chị cho em hỏi chút ạ
Công ty e mới thành lập cuối tháng 4, em đã mua cks, đặt in hóa đơn. Hiện tại e đã nhận được các hóa đơn của bên chữ ký số và bên in hóa đơn GTGT. Em chưa biết hạch toán ntn cho hợp lý? Hai khoản này có phải phân bổ theo 242 không?

 

[Nga Hoàng 22]

Tùy bạn nhé. Nếu những chi phí đó so với chi phí của bên bạn là nhiều ( gây đột biến chi phí) thì bạn trích cho nhiều kì. Còn nếu không thì cho hết vào 1 kì luôn.

 

[Trà Nguyễn BK]

Các anh chị cho em hỏi chút ạ
Công ty e mới thành lập cuối tháng 4, em đã mua cks, đặt in hóa đơn. Hiện tại e đã nhận được các hóa đơn của bên chữ ký số và bên in hóa đơn GTGT. Em chưa biết hạch toán ntn cho hợp lý? Hai khoản này có phải phân bổ theo 242 không?

Hạch toán vào 642 hết đúng ko chị? Cả thuế môn bài nữa

 

[Nga Hoàng 22]

Như bên mình là hạch toán vào 642 luôn. thuế môn bài thì bạn định khoản vào các khoản thuê khác 3338

 

[Trà Nguyễn BK]

Như bên mình là hạch toán vào 642 luôn. thuế môn bài thì bạn định khoản vào các khoản thuê khác 3338

Chị cho em hỏi cái này nữa ạ. Bên em mua hàng thanh toán trc, sẽ có lệnh chi sau đó hàng mới lên sau. Như vậy lệnh chi có phải căn cứ gi sổ ko? Hay e phải căn cứ vào sổ phụ ngân hàng với bảng kê????

 

[Nga Hoàng 22]

Chị cho em hỏi cái này nữa ạ. Bên em mua hàng thanh toán trc, sẽ có lệnh chi sau đó hàng mới lên sau. Như vậy lệnh chi có phải căn cứ gi sổ ko? Hay e phải căn cứ vào sổ phụ ngân hàng với bảng kê????

bạn căn cứ vào sao kê ngân hàng và đơn hàng của bên bạn. Trả trước tiền cho NCC là chuyện bình thường mà. Lệnh chi và sao kê giống nhau mà.
Lệnh chi của bạn thì bạn ghi trả trước tiền hàng, hoặc thanh toán cho đơn đặt hàng số...( nhưng theo mình bạn nên ghi là tahnh toán trước tiền hàng là được rồi)