Mọi người cho mình hỏi nếu sổ phụ ngân hàng và sổ ngân hàng của cty không khớp thì sẽ thế nào.

[tuyenktpc]

Công ty mình có vay ngân hàng năm 2013 nhưng vì quỹ tiền mặt nhiều và cũng k đăng ký với cơ quan thuế tk ngân hàng vay nên kt cũ k hạch toán vào sổ sách. nhưng đến 2015 tấc cả các hoạt động mua bán điều chuyển khoản qua tk ngân hàng này. nên sổ phụ ngân hàng bị lệch. chị kt cũ vẫn hạch toán các hoạt động chuyển tiền mua và bán con vay thì không hạch toán.nên sổ phụ của ngân hàng và sổ ngân hàng cty bị lệch mình k biết giải quyết sao nữa.
Mọi người giúp mình với.​

 

[tuyenktpc]

Mọi người cho mình xin ý kiến với

 

[Kin7]

Tìm nguyên nhân sai lệch rồi lên đây nc tiếp.

 

[tuyenktpc]

mình có nói nguyên nhân sai lệch rồi mà. do cty ty mình vay ngân hàng nhưng tk không đăng ký với thuế với lại chi phí lãi vay không được tính vào tndn nên ktoan trc k hạch toán.đến 2015 thì các hoạt động mua bán đều chuyển qua tk này nên chị ktoan đó hạch toán các nghiệp vụ mua bán thôi còn chi phí trả lãi vay thì không hạch toán dẫn đến sổ phụ và tk 112 bị lệch. mình chỉ muốn hỏi mình có cần hạch toán lại và làm lại bctc 2015 không thôi.

 

[Kin7]

mình có nói nguyên nhân sai lệch rồi mà. do cty ty mình vay ngân hàng nhưng tk không đăng ký với thuế với lại chi phí lãi vay không được tính vào tndn nên ktoan trc k hạch toán.đến 2015 thì các hoạt động mua bán đều chuyển qua tk này nên chị ktoan đó hạch toán các nghiệp vụ mua bán thôi còn chi phí trả lãi vay thì không hạch toán dẫn đến sổ phụ và tk 112 bị lệch. mình chỉ muốn hỏi mình có cần hạch toán lại và làm lại bctc 2015 không thôi.

1. TK vay ko phải đăng ký vs cq thuế.
2. CP được trừ hay ko thì vẫn phải hạch toán. Bạn hạch toán bổ sung vào đi.

 

[tuyenktpc]

OK bạn mình cũng định vậy nhưng có người nói để 2016 hạch toán N112/C338 số tiền lệch vì sổ phụ thừa so với TK 112 không biết như vậy có được không.

 

[Kin7]

OK bạn mình cũng định vậy nhưng có người nói để 2016 hạch toán N112/C338 số tiền lệch vì sổ phụ thừa so với TK 112 không biết như vậy có được không.

Hạch toán như vậy là khi chưa rõ nguyên nhân.
Trước sau gì cũng phải hạch toán vào chi phí.
Tốt nhất hạch toán thẳng như mình bảo.

 

[anthuytran]

OK bạn mình cũng định vậy nhưng có người nói để 2016 hạch toán N112/C338 số tiền lệch vì sổ phụ thừa so với TK 112 không biết như vậy có được không.

Bạn phải hạch toán lại từ đầu cho đúng. chứ đừng nên chữa cháu theo kiểu đó b ạ. vì nó ko đúng bản chất.

 

[tuyenktpc]

1. TK vay ko phải đăng ký vs cq thuế.
2. CP được trừ hay ko thì vẫn phải hạch toán. Bạn hạch toán bổ sung vào đi.

Hic bạn kin7 ơi mình hạch toán lại nhưng khi ra bctc thì tài khoản 311 nằm bên nợ bây giờ làm sao đây.

 

[Kin7]

Hic bạn kin7 ơi mình hạch toán lại nhưng khi ra bctc thì tài khoản 311 nằm bên nợ bây giờ làm sao đây.

Thế có nghĩa số tiền trả nhiều hơn số tiền vay.
Bạn xem hạch toán đủ số tiền vay chưa.
Hay hạch toán lãi vay lại cho vào 311.

 

[tuyenktpc]

Thế có nghĩa số tiền trả nhiều hơn số tiền vay.
Bạn xem hạch toán đủ số tiền vay chưa.
Hay hạch toán lãi vay lại cho vào 311.

Không có tại mình vay từ mấy năm trước nên đến 2015 thì đã có nợ vay rồi. vì vay ngắn hạn nên 6 tháng thì giải ngân một lần và đên s cuối kỳ hạch toán lại nằm bên nợ. chắc vậy nên kế toán trước mới không hạch toán sổ 112 đó.