H
Quý IV/2015 xí nghiệp kết chuyển tiền thuế VAT đầu vào được khấu trừ về cty để cty theo dõi khấu trừ. Tuy nhiên e có 1 bút toán hạch toán nhầm như sau:
Hàng về, thông thường e nhập kho: Nợ TK 1331: số thuế đầu vào được khấu trừ
Nợ TK 152: Nguyên giá vật tư
Có 331: Tổng thanh toán
Khi kết chuyển thuế đầu vào về cty theo dõi, e hạch toán: Nợ TK 136.8/ Có TK 1331
Nhưng vì e phát hiện cty đã báo thuế lô hàng nói trên( báo cho cty k phải báo cho XN ) nên e đã hạch toán thẳng:
Nợ TK 1368: số thuế trên
Nợ TK 152
Có TK 331
Giờ e muốn sửa bút toán trên thì phải làm tn ạ? Cụ thể là xóa phần Nợ TK 1368 mà e đã k/c lên đó ạ. help me!
Hàng về, thông thường e nhập kho: Nợ TK 1331: số thuế đầu vào được khấu trừ
Nợ TK 152: Nguyên giá vật tư
Có 331: Tổng thanh toán
Khi kết chuyển thuế đầu vào về cty theo dõi, e hạch toán: Nợ TK 136.8/ Có TK 1331
Nhưng vì e phát hiện cty đã báo thuế lô hàng nói trên( báo cho cty k phải báo cho XN ) nên e đã hạch toán thẳng:
Nợ TK 1368: số thuế trên
Nợ TK 152
Có TK 331
Giờ e muốn sửa bút toán trên thì phải làm tn ạ? Cụ thể là xóa phần Nợ TK 1368 mà e đã k/c lên đó ạ. help me!
