Em xin hỏi về sửa chữa sổ NXT + TK 1561,632,331 ghi sai số liệu

[ninhduong86]

Chào cả nhà!

Cả nhà giúp em với ạ.
Tình hình là em phát hiện trong sổ NXT và TK1561 năm 2015 bên em không khớp số liệu phát sinh nợ và có trong kỳ. Cụ thể :
Sổ NXT có:
- Nhập trong kỳ: 2.343.755.912đ và Xuất trong kỳ: 2.353.736.002đ
Còn sổ TK1561:
- Nhập trong kỳ: 2.342.755.912đ và Xuất trong kỳ: 2.352.736.002đ
---> Bị lệch 1.000.0000đ.
Vì vậy nên các sổ 632,331 của em số liệu cuối kỳ bị sai. Còn số liệu cuối kỳ của sổ NXT và 1561 thì đúng.
Em có hỏi cán bộ bên thuế là em nộp lại BCTC được không vì số liệu không làm thay đổi số thuế TNDN phải nộp. Bên thuế nói là chỉ cần điều chỉnh trên sổ là được. Vậy em điều chỉnh vào năm 2016 như sau:
Nợ TK1561 : 1.000.000
Có TK331: 1.000.000
Nợ TK632 :1.000.000
Có TK1561: 1.000.000
Phần diễn giải ghi là "Ghi bổ sung cho Hóa Đơn..."
Và cuối các sổ có liên quan đến sửa sai ghi chú rõ ràng là sai ở đâu, sửa vào ngày/tháng/năm nào là được phải không ạ?

Em làm như vậy có ổn không ạ?
Em cám ơn cả nhà nhiều!

 

[thuduyen283]

Cứ làm thay đổi tiền thuế phải nộp hoặc tiền thuế được khấu trừ là phải làm lại BCTC bạn ạ.
Bạn tham khảo công văn 51140/ CT-Htr ngày 05/08/15

 

[Thục quyên 141989]

Cho mình hỏi với nhà mình làm dịch vụ nhà nghỉ chịu thuế gtgt 7% . Mình muốn viết hoá đơn cho khách thì mình phải viết ntn . Thank cả nhà

 

[Trương Lan]

Cho mình hỏi với nhà mình làm dịch vụ nhà nghỉ chịu thuế gtgt 7% . Mình muốn viết hoá đơn cho khách thì mình phải viết ntn . Thank cả nhà

Nhảy đâu ra cái thuế suất của dịch vụ nhà nghỉ là 7% vậy bạn? Có nhầm lẫn không?

 

[ninhduong86]

Cám ơn bác thuduyen283,
Bác thương thì thương cho trót. Giờ em chỉnh sửa lại sổ sách thì em làm như thế nào ạ?
Nghĩa là em chỉnh sửa theo phương pháp ghi bổ sung đúng không ạ?
Và sổ sách cũ em không được chỉnh sửa mà làm thêm nghiệp vụ phát sinh trong năm 2016 để cân đối số liệu của năm 2015 phải không ạ?
Thank bác!

 

[ketoan_non]

Cụ thể bạn xác định là sổ NXT là đúng mới có định khoản như vậy phải không? Theo ý kiến riêng của mình thì k nên làm lại BCTC. Nếu BCTC là của kế toán cũ làm thì càng k nên. Ai cũng có sai sót và mình nên tôn trọng đồng nghiệp của mình. Cái này mình thấy điều chỉnh lại trong 2016 vậy đc mà. Mình đã gặp trường hợp gần như của bạn nên bày tỏ ý kiến riêng như vậy.