Nhờ giúp hướng dẫn lập hóa đơn điều chỉnh

[ACC4RUM]

Mình có hoá đơn lập vào tháng 05/2016, 2 bên đã kê khai thuế, ngày 05/7/2016 phát hiện hóa đơn tháng 5 đó bị sai như sau:
Tổng giá thanh toán là 45.000.000 triệu đồng, hóa đơn tháng 5/2016 viết là: Tiền hàng là 40.500.000 đồng, thuế GTGT (10%) là 4.500.000 đồng, tổng giá thanh toán là 45.000.000 đồng.
Viết đúng phải là: Tiền hàng phải là 40.909.091 đồng, thuế GTGT (10%) là 4.090.909 đồng, tổng giá thanh toán là 45.000.000 đồng
Bây giờ phải lập hoá đơn điều chỉnh tăng tiền hàng là 409.091 đồng và giảm tiền thuế là 409.091 đồng, nhưng hóa đơn không được ghi số âm thì phải viết dòng tiền thuế giảm thế nào đây? Nhờ các bác hướng dẫn giúp.

 

[thd6758]

Mình có hoá đơn lập vào tháng 05/2016, 2 bên đã kê khai thuế, ngày 05/7/2016 phát hiện hóa đơn tháng 5 đó bị sai như sau:
Tổng giá thanh toán là 45.000.000 triệu đồng, hóa đơn tháng 5/2016 viết là: Tiền hàng là 40.500.000 đồng, thuế GTGT (10%) là 4.500.000 đồng, tổng giá thanh toán là 45.000.000 đồng.
Viết đúng phải là: Tiền hàng phải là 40.909.091 đồng, thuế GTGT (10%) là 4.090.909 đồng, tổng giá thanh toán là 45.000.000 đồng
Bây giờ phải lập hoá đơn điều chỉnh tăng tiền hàng là 409.091 đồng và giảm tiền thuế là 409.091 đồng, nhưng hóa đơn không được ghi số âm thì phải viết dòng tiền thuế giảm thế nào đây? Nhờ các bác hướng dẫn giúp.

Trường hợp này hóa đơn đã bị ghi sai bạn phải làm hủy hóa đơn này và phát hành lại hóa đơn mới đồng thời làm kê khai điều chỉnh bổ sung trong tháng 6 nếu cty bạn kê khai theo tháng còn nếu kê khai theo quí thì đây vẫn thuộc quí 2 bạn chỉ cần làm biên bản hủy hóa đơn đã phát hành và phát hành hóa đơn mới thay thế

 

[hoa1973]

Mình có hoá đơn lập vào tháng 05/2016, 2 bên đã kê khai thuế, ngày 05/7/2016 phát hiện hóa đơn tháng 5 đó bị sai như sau:
Tổng giá thanh toán là 45.000.000 triệu đồng, hóa đơn tháng 5/2016 viết là: Tiền hàng là 40.500.000 đồng, thuế GTGT (10%) là 4.500.000 đồng, tổng giá thanh toán là 45.000.000 đồng.
Viết đúng phải là: Tiền hàng phải là 40.909.091 đồng, thuế GTGT (10%) là 4.090.909 đồng, tổng giá thanh toán là 45.000.000 đồng
Bây giờ phải lập hoá đơn điều chỉnh tăng tiền hàng là 409.091 đồng và giảm tiền thuế là 409.091 đồng, nhưng hóa đơn không được ghi số âm thì phải viết dòng tiền thuế giảm thế nào đây? Nhờ các bác hướng dẫn giúp.

Bạn tham khảo thêm đường link này nhé
http://ketoanthienung.net/cach-xu-ly-khi-ghi-sai-hoa-don-gia-tri-gia-tang.htm

 

[ACC4RUM]

Cám ơn các bác; nhưng vấn đề khó khăn ở đây là hóa đơn điều chỉnh phài điều chỉnh tăng tiền hàng (chưa VAT) nhưng lại phải điều chỉnh giảm tiền thuế GTGT và hóa đơn lại không được ghi số âm; rắc rối nữa là hóa đơn 2 bên đã khai thuế rồi, không thể thu hồi để hủy được...
Không biết là cứ viết hóa đơn không có số âm (2 số đều là số dương) nhưng khi kê khai thuế thì khai 1 số dượng và 1 số âm có được không? Vài ba tháng hay vài ba năm sau khi lấy hồ sơ ra thì chính mình có còn nhớ không hay là người khác làm kế toán thì có thể hiểu được không đây??? ...