T
Tú Tú 1092
Sơ cấp
- 28/5/16
- 44
- 2
- 8
- 33
Nhờ anh chị hướng dẫn, em thiếu kinh nghiệm nên rối quá.
Cuối năm 2015 em vào làm, nhưng ko học chuyên ngành kế toán, vừa làm vừa học thêm, cũng còn yếu lắm. Năm 2015 có vài tháng bạn kế toán cũ kê khai thuế trên HTKK nhưng không chép số liệu từ bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào sang tờ khai tháng. Cuối năm công ty có nhờ một chị kế toán ở ngoài chỉ em làm BCTC . Vì trước giờ công ty không có sổ sách kế toán gì cả, chỉ có Hóa đơn, tờ khai thuế, và Báo cáo tài chính thôi. Nên cuối năm làm ko kịp, chị hướng dẫn em nhập liệu chi phí cả năm vào nhật ký chung, kể cả hóa đơn của những tháng mà tờ khai bị sai trên. Vì ko kịp nên chị kế toán chỉ lấy số liệu thuế ở tờ khai tháng 12 chép vào làm báo cáo tài chính phần thuế gtgt được khấu trừ. Nên số thuế trên BCTC thì vẫn khớp với tờ khai tháng 12, coi như trong năm ko có những hóa dơn của tháng kê khai sai. Nhưng thực ra trong BCTC thì bao gồm cả những hóa đơn của các tháng đó do có trong Nhật ký chung.
Bây giờ hoàn thiện lại sổ sách em mới phát hiện ra những tháng kê khai sai kia. Vậy giờ em phải kê khai bổ sung vào những tháng bị sai 2015 đó và ghi điều chỉnh ở mục 38 của tờ khai tháng 7/2016 (điều chỉnh tăng số thuế GTGT còn được khấu trừ của các kỳ trước) thôi có được không ạ?
Nhờ mọi người giúp đỡ. Cảm ơn mọi người nhiều ạ !
Cuối năm 2015 em vào làm, nhưng ko học chuyên ngành kế toán, vừa làm vừa học thêm, cũng còn yếu lắm. Năm 2015 có vài tháng bạn kế toán cũ kê khai thuế trên HTKK nhưng không chép số liệu từ bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào sang tờ khai tháng. Cuối năm công ty có nhờ một chị kế toán ở ngoài chỉ em làm BCTC . Vì trước giờ công ty không có sổ sách kế toán gì cả, chỉ có Hóa đơn, tờ khai thuế, và Báo cáo tài chính thôi. Nên cuối năm làm ko kịp, chị hướng dẫn em nhập liệu chi phí cả năm vào nhật ký chung, kể cả hóa đơn của những tháng mà tờ khai bị sai trên. Vì ko kịp nên chị kế toán chỉ lấy số liệu thuế ở tờ khai tháng 12 chép vào làm báo cáo tài chính phần thuế gtgt được khấu trừ. Nên số thuế trên BCTC thì vẫn khớp với tờ khai tháng 12, coi như trong năm ko có những hóa dơn của tháng kê khai sai. Nhưng thực ra trong BCTC thì bao gồm cả những hóa đơn của các tháng đó do có trong Nhật ký chung.
Bây giờ hoàn thiện lại sổ sách em mới phát hiện ra những tháng kê khai sai kia. Vậy giờ em phải kê khai bổ sung vào những tháng bị sai 2015 đó và ghi điều chỉnh ở mục 38 của tờ khai tháng 7/2016 (điều chỉnh tăng số thuế GTGT còn được khấu trừ của các kỳ trước) thôi có được không ạ?
Nhờ mọi người giúp đỡ. Cảm ơn mọi người nhiều ạ !
