Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp

[Saonon]

Hôm nay, em có bài toán này chưa giải được, lên đây nhờ các anh chị chỉ bảo thêm. Công ty em có mua mặt hàng đá 1*2 , tổng là 760m3, giá mua (đã bao gồm thuế) 10% là 170 nghìn/m3. Giá bán (đã bao gồm thuế) là 270 nghìn đồng/m3.Công việc của em là bằng các nghiệp vụ kế toán , giúp cho doanh nghiệp nộp thuế thấp nhất.
Nhập kho: 1/ Nợ 156: 117.454.542
Nợ 133:11.745.454,2
Có 331: 129.200.000
: . 2/ Nợ 632/Có 156: 117.454.542

3. Lương thợ lái xe chính và phụ: Nợ 6232 / Có 111: 6000.000 đ
4: Chi phí dầu máy: Nợ 6231 / Có 111: 4000.000đ
5. Doanh thu: Nợ 131: 205.200.000
Có 511: 186.545.454,5
Có 333: 18.654.545,45
Em ra trường lâu rồi nên chỉ nhớ kiến thức rất sơ sài. Rất mong các anh chị giải giùm em bài toán trên để tính ra số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp ??

 

[Naveen Đoàn]

Hôm nay, em có bài toán này chưa giải được, lên đây nhờ các anh chị chỉ bảo thêm. Công ty em có mua mặt hàng đá 1*2 , tổng là 760m3, giá mua (đã bao gồm thuế) 10% là 170 nghìn/m3. Giá bán (đã bao gồm thuế) là 270 nghìn đồng/m3.Công việc của em là bằng các nghiệp vụ kế toán , giúp cho doanh nghiệp nộp thuế thấp nhất.
Nhập kho: 1/ Nợ 156: 117.454.542
Nợ 133:11.745.454,2
Có 331: 129.200.000
: . 2/ Nợ 632/Có 156: 117.454.542

3. Lương thợ lái xe chính và phụ: Nợ 6232 / Có 111: 6000.000 đ
4: Chi phí dầu máy: Nợ 6231 / Có 111: 4000.000đ
5. Doanh thu: Nợ 131: 205.200.000
Có 511: 186.545.454,5
Có 333: 18.654.545,45
Em ra trường lâu rồi nên chỉ nhớ kiến thức rất sơ sài. Rất mong các anh chị giải giùm em bài toán trên để tính ra số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp ??

Thuế TNDN = (Số dư TK 511 - TK 6)* 20%

 

[HO Anh Hue]

Hôm nay, em có bài toán này chưa giải được, lên đây nhờ các anh chị chỉ bảo thêm. Công ty em có mua mặt hàng đá 1*2 , tổng là 760m3, giá mua (đã bao gồm thuế) 10% là 170 nghìn/m3. Giá bán (đã bao gồm thuế) là 270 nghìn đồng/m3.Công việc của em là bằng các nghiệp vụ kế toán , giúp cho doanh nghiệp nộp thuế thấp nhất.
Nhập kho: 1/ Nợ 156: 117.454.542
Nợ 133:11.745.454,2
Có 331: 129.200.000
: . 2/ Nợ 632/Có 156: 117.454.542

3. Lương thợ lái xe chính và phụ: Nợ 6232 / Có 111: 6000.000 đ
4: Chi phí dầu máy: Nợ 6231 / Có 111: 4000.000đ
5. Doanh thu: Nợ 131: 205.200.000
Có 511: 186.545.454,5
Có 333: 18.654.545,45
Em ra trường lâu rồi nên chỉ nhớ kiến thức rất sơ sài. Rất mong các anh chị giải giùm em bài toán trên để tính ra số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp ??

Thông thường thì: (có 911 - nợ 911)*20% ( chi tiết từng DT ) nhưng thuế TNDN còn phụ thuộc vào chi phí hợp lý, không hợp lý ... vì thế nên với câu hỏi này thiếu dữ liệu.