anh chị giúp em với

[phuonggau]

e làm bên xây dựng, e cũng mới vào làm được mấy tháng, xếp vừa yêu cầu e kiểm tra công nợ của khách hàng đang nợ công ty e. Chị kê toán trước nghỉ lun, sau khi kiêm tra em phát hiện như sau:
- KH A chuyển trả nợ thì lại hoạch toán C131 của KHB
- KH A khi chuyển trả nợ số tiền là X thì kho bạc sẽ giữ lại 2%X (N3311/C131: 2%X) chị ấy cũng không hoạch toán lun.
- Tiền KH C chuyển thì lại hoạch toán phần trích 2% đó cho KH D...
E có đi đối chiếu với 1 khách hàng rồi thì thực tế nó không khớp với sổ sách (do hoạch toán sai với những nguyên nhân e đã nêu trên)
Nói chung là giờ e xem lại sổ sách nó loạn hết cả lên, e xem sổ phải thu khách hàng từ 2013 tới giờ ak. Mong a/c tư vấn giúp em giờ em cần và phải làm những gì để khắc phục ak (nhân viên mới vào nghề mong được giúp đỡ)

 

[phuonggau]

 

[kimoanhbn]

Theo như b nói thì b chỉ cần điểu chỉnh lại bản chi tiết khách hàng cho khớp với công nợ của b, bạn nghiên cứu kỹ từng tải khoản chi tiết, sai sót phần nào thì điều chỉnh phần đó

 

[phuonggau]

Theo như b nói thì b chỉ cần điểu chỉnh lại bản chi tiết khách hàng cho khớp với công nợ của b, bạn nghiên cứu kỹ từng tải khoản chi tiết, sai sót phần nào thì điều chỉnh phần đó

mình làm trên misa, như vậy giờ mình phát hiện thì chỉ cần tiến hành điều chỉnh lại, vậy không cần giấy tờ gì làm căn cú hết ak

 

[phuonggau]

có nhiều cái sai xót từ năm 2012 mà đã thanh kiểm tra rồi, giờ e không biết bắt đầu từ đâu cho nó khớp với thực tế cả

 

[kimoanhbn]

mình làm trên misa, như vậy giờ mình phát hiện thì chỉ cần tiến hành điều chỉnh lại, vậy không cần giấy tờ gì làm căn cú hết ak

"Giấy tờ làm căn cứ" cái này m điều chỉnh nội bộ của bên b sao cho khớp với chứng từ là được. Tất nhiên khi điều chỉnh cho đúng thì b cũng phải xem xét chứng từ rồi hạch toán điều chỉnh lại cho đúng

 

[phuonggau]

"Giấy tờ làm căn cứ" cái này m điều chỉnh nội bộ của bên b sao cho khớp với chứng từ là được. Tất nhiên khi điều chỉnh cho đúng thì b cũng phải xem xét chứng từ rồi hạch toán điều chỉnh lại cho đúng

chị kế toán đầu nhầm 1 ít, chị thứ hai cũng kệ theo đó làm theo lun, giờ mình phát hiện thời gian quá dài, mình lại mới vào nghề lún tún không biết điều chỉnh như thế nào cả, hay mình cứ để trên sổ sách như vậy lun còn mình theo dõi công nợ thực tế mình biết thui

 

[phuonggau]

có khách hàng công nợ thực tế nợ cty mình khoảng 9 trăm mấy triệu mà trên sổ sách còn nợ có 5tr mấy triệu ak, có nhiều khách hàng khác trả nợ lại cho vào khách hàng này dẫn đến số nợ họ ít hơn thực tế lẫn 3 trăm triệu

 

[hoatho]

-Bạn lập bảng kê hiện tại trên phần mềm đang hạch toán ntn,
-và làm 1 bảng kê khác hạch toán đúng là ntn
=> Sau đó đối chiếu giữa bảng đúng và bản sai và làm bút toán điều chỉnh
( bút toán điều chỉnh này có kẹp cùng chứng từ ngân hàng, chứng từ thanh toán,... chứng minh bút toán điều chỉnh là đúng)
VD công nợ ban đầu : N131A: 100tr, N131B: 200tr
- Khi KH A thanh toán lại hạch toán sai: N1121,111,.../ C131B: 50tr
Vậy điều chỉnh thành: N131B/C131A( kẹp cùng với Giấy báo có của NH )
( nếu công ty bạn không được hạch toán bút toán ngược thì bạn thêm định khoản N131B/C131B: -50tr)

 

[phuonggau]

-Bạn lập bảng kê hiện tại trên phần mềm đang hạch toán ntn,
-và làm 1 bảng kê khác hạch toán đúng là ntn
=> Sau đó đối chiếu giữa bảng đúng và bản sai và làm bút toán điều chỉnh
( bút toán điều chỉnh này có kẹp cùng chứng từ ngân hàng, chứng từ thanh toán,... chứng minh bút toán điều chỉnh là đúng)
VD công nợ ban đầu : N131A: 100tr, N131B: 200tr
- Khi KH A thanh toán lại hạch toán sai: N1121,111,.../ C131B: 50tr
Vậy điều chỉnh thành: N131B/C131A( kẹp cùng với Giấy báo có của NH )
( nếu công ty bạn không được hạch toán bút toán ngược thì bạn thêm định khoản N131B/C131B: -50tr)

mình cảm ơn bạn nhiều nhiều nha!. vậy là giờ mình phải lục lại giấy tờ từ năm 2013 tới giờ