Tư vấn về thuế GTGT

[cty.trinhphat]

Chào các ACE trong diễn đàn.
Mình mới tham gia diễn đàn nên rất mong nhận được sự tư vấn của mọi người về trường hợp sau.

Gara sửa chữa ô tô xe máy, đăng ký thuế theo pp khấu trừ, Khi phát sinh nghiệp vụ sửa chữa xe cho khách hàng, thông thường thì vật tư, phụ tùng đầu vào cái có thuế GTGT (hóa đơn GTGT) cái không có thuế (HĐ bán hàng TT). Khi làm báo giá cho khách hàng gồm : vật tư, phụ tùng, tiền công sửa chữa, thuế GTGT đầu ra=Tổng tiền khách phải thanh toán.

Hỏi: Khi xuất hóa đơn bán hàng thì xác định thuế đầu ra ntn trong trường hợp vật tư phụ tùng cái có thuế đầu vào và cái không có thuế đầu vào?? thuế GTGT cho vật tư, phụ tùng là 10%, phí dịch vụ (tiền công) là 10%).
Ví dụ: Sửa xe cho khách tổng trị giá là 9.000.000đ, kế toán xuất kho phụ tùng trong đó có
Vật tư, phụ tùng có thuế đầu vào (10%) 5.000.000đ
Vật tư, phụ tùng không có thuế đầu vào 3.000.000đ
Tiền công dịch vụ sc 1.000.000đ
Vậy khi xuất hóa đơn bán hàng (HĐ GTGT) thì xuất như nào cho đúng??

Rất mong nhận được sự tư vấn của mọi người.

 

[thường duy]

Thực ra tất cả phụ tùng, thiết bị đó đều thuộc đối tượng chịu thuế 10% nên khi xuất ra đều 10% cả bạn ạ, còn đầu vào cái thì nằm ở HĐ GTGT, cái nằm ở HĐ thông thường là do bên bán nhiều chỗ, chỗ cung cấp GTGT thì bên bạn phải nộp thêm tiền GTGT này, còn HĐ bán hàng ko có thuế thì mọi giá trị của phụ tùng sẽ là chi phí thôi. (không nên suy nghĩ phức tạp lên)
Khi cái nào thuộc 10% thuế, cái nào thuộc 0%, hay ko chịu thuế mới tính toán lại thôi nhé

 

[HO Anh Hue]

Chào các ACE trong diễn đàn.
Mình mới tham gia diễn đàn nên rất mong nhận được sự tư vấn của mọi người về trường hợp sau.
Gara sửa chữa ô tô xe máy, đăng ký thuế theo pp khấu trừ, Khi phát sinh nghiệp vụ sửa chữa xe cho khách hàng, thông thường thì vật tư, phụ tùng đầu vào cái có thuế GTGT (hóa đơn GTGT) cái không có thuế (HĐ bán hàng TT). Khi làm báo giá cho khách hàng gồm : vật tư, phụ tùng, tiền công sửa chữa, thuế GTGT đầu ra=Tổng tiền khách phải thanh toán.
Hỏi: Khi xuất hóa đơn bán hàng thì xác định thuế đầu ra ntn trong trường hợp vật tư phụ tùng cái có thuế đầu vào và cái không có thuế đầu vào?? thuế GTGT cho vật tư, phụ tùng là 10%, phí dịch vụ (tiền công) là 10%).
Ví dụ: Sửa xe cho khách tổng trị giá là 9.000.000đ, kế toán xuất kho phụ tùng trong đó có
Vật tư, phụ tùng có thuế đầu vào (10%) 5.000.000đ
Vật tư, phụ tùng không có thuế đầu vào 3.000.000đ
Tiền công dịch vụ sc 1.000.000đ
Vậy khi xuất hóa đơn bán hàng (HĐ GTGT) thì xuất như nào cho đúng??
Rất mong nhận được sự tư vấn của mọi người.

Bạn phải xuất HĐ GTGT thuế suất 10% và xem lại: Bản chất thuế GTGT.

 

[cty.trinhphat]

.

.

Cám ơn 2 bạn, mình mới đọc lại và đã hiểu.

 

[Cả sẹo]

Bạn phải xuất HĐ GTGT thuế suất 10% và xem lại: Bản chất thuế GTGT.

mình cũng là người mơi bạn cho minh hỏi đẻ đọc bản chất Thuế GTGT thì mình lên đọc ở van bản nào bạn nhỉ

 

[Kin7]

mình cũng là người mơi bạn cho minh hỏi đẻ đọc bản chất Thuế GTGT thì mình lên đọc ở van bản nào bạn nhỉ

Thông tư về thuế GTGT.