Nhờ mọi người chỉ em với ạ

[HoanTChau]

DN em là doanh nghiệp nhỏ. Mỗi tháng phát sinh vài cái hóa đơn nên nộp thuế TNDN theo Quý ạ.
Tuy nhiên thì do đầu óc em hơi chậm chạp nên là chị kế toán trưởng tính toán nộp thuế TNDN mấy lần em thấy rồi mà em vẫn chưa hiểu ạ. Nên lên đây nhờ mọi người chỉ bảo ạ.
Ví dụ:
Lãi gộp tháng 1 là: 6.820.522
tháng 2 là: 1.312.148
tháng 3 là: 4.020.220
Ở Doanh nghiệp em còn áp dụng làm theo CV 682 của Cục Thuế: (Em xin trích ạ)
"Đối với hoạt động kinh doanh thương mại khác:
Tỉ lệ lãi gộp bình quân trong năm so với doanh thu (không bao gồm thuế GTGT) thấp hơn 3%
Tỉ lệ thu nhập chịu thuế TNDN so với DT tương ứng trong năm thấp hơn 0.5%"
Theo CT tính thuế TNDN hiện hành thì ta tính ra TNDN là:
(6.820.522 + 1.312.148 + 4.020.220)* 20% = 2.430.578 (đ)
Nhưng em thắc mắc là chị kế toán trưởng tính toán thuế TNDN phải nộp Q1 = 400.000 (cái này thực tế = 385.000 gì đấy mà thực tế là nộp 400.000) Mọi người ai hiểu thì đả thông đầu óc em với ạ.Các chú, bác, anh, chị giúp em hiểu sâu vấn đề được không ạ. Em cám ơn!

 

[luuhangbon]

Rất xin lỗi khi mình hỏi đè lên bài trên nhưng lần đầu vào diễn đàn để hỏi.
mình có nhận một hoá đơn đầu vào trị giá trên 100tr phát hành đầu t04/2016 nhưng tới hiện tại bì phai mực.
với hoá đơn này mình phải xử lí thế nào mong mọi ngừơi cho ý kiến tham khảo với ah.
mình đang tính liên hệ với NCC huỷ hđ cũ và xuất lại hđ mới vậy có được không?

 

[Dung1994]

Rất xin lỗi khi mình hỏi đè lên bài trên nhưng lần đầu vào diễn đàn để hỏi.
mình có nhận một hoá đơn đầu vào trị giá trên 100tr phát hành đầu t04/2016 nhưng tới hiện tại bì phai mực.
với hoá đơn này mình phải xử lí thế nào mong mọi ngừơi cho ý kiến tham khảo với ah.
mình đang tính liên hệ với NCC huỷ hđ cũ và xuất lại hđ mới vậy có được không?

theo mình làm biên bản nghi nhận sự việc rồi kêu bên NCC phô tô cho liên ký đóng dấu vào hóa đơn đó là ok thôi

 

[HoanTChau]

Có anh chị nào giúp em với không ạ?