In sổ kế toán

  • Thread starter TÂM1401
  • Ngày gửi
TÂM1401

TÂM1401

Trung cấp
18/12/15
185
23
18
32
Chào cả nhà.
Cho e hỏi bên em kết chuyển lợi nhuận theo tháng.
Vậy in sổ ra theo tháng rồi đóng laik hay in nguyên 1 năm rồi đóng lại ạ.
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
K

ken dao

Trung cấp
13/8/16
82
14
8
36
in theo tháng để có sai xót gì thì đối chiều, sữa chữa cho dễ
 
chudinhxinh

chudinhxinh

Cao cấp
25/10/09
1,750
971
113
TP.Hồ Chí Minh
CHUẨN BỊ SỔ SÁCH KẾ TOÁN GIẢI TRÌNH THANH TRA THUẾ

01. Sổ cái:
Bìa xanh
In toàn bộ sổ cái 1 tháng đóng thành cuốn mỗi tháng là 01 cuốn từ TK loại 01 - đến TK loại 09
02. Chứng từ thu chi và khai báo thuế
Bìa xanh
+ Hồ sơ gồm:
Báo cáo thuế tháng/ quý
Bảng kê phụ lục bán ra và mua vào
Giấy xác nhận nộp tờ khai qua mạng của tổng cục thuế
Báo cáo sử dụng hóa đơn
Phiếu thu, phiếu chi, phiếu hạch toán công nợ
Hóa đơn đầu Ra liên xanh sắp trước + phiếu thu tiền hoặc phiếu công nợ hạch toán
Hóa đơn đầu vào + Phiếu chi tiền hoặc phiếu công nợ hạch toán + phiếu nhập kho
Thông báo phát hành hóa đơn
Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của từng tháng kẹp cuối tập chứng từ
03. Bảng tổng hợp công nợ
Bìa xanh
Bảng tổng hợp công nợ : in từ tháng 01 đến tháng 12
Ghi chú: in thành 01 bản kẹp chứng từ thu chi , 01 bản tách làm 1 tập để phục vụ kiểm tra của cán bộ thuế kiểm tra đối chiếu với hóa đơn

Sổ chi tiết công nợ: in từ tháng 01 đến tháng 12
Chú ý:
Có thể in bảng tổng hợp công nợ 12 tháng thành 01 cuốn
Có thể in sổ chi tiết công nợ 12 tháng thành 01 cuốn nếu ít, nhiều có thể chia làm nhiều cuốn
TK in là TK 131,331
04. Bảng tổng hợp nhập xuất tồn kho NVL, HH
Bìa xanh
Phát sinh ít
In bảng kê nhập xuất tồn từ tháng 01 đến tháng 12 năm tài chính + sổ chi tiết NVL , HH
Phát sinh nhiều

In tổng hợp NXT từ tháng 01- đến tháng 12 thành 01 cuốn hoặc nhiều cuốn
In sổ chi tiết NVL, HH thành nhiều cuốn
Tài khoản in là: 152,155,156,153
05. Sổ tiền gửi ngân hàng
Bìa xanh
Sao kê chi tiết ngân hàng
In sổ tiền gửi ngân hàng từ tháng 01- đến tháng 12 đóng lại 1 cuốn
TK in là TK 112
06. Sổ quỹ tiền mặt
Bìa xanh
In sổ sổ quỹ tiền mặt từ tháng 01- đến tháng 12 đóng lại 1 cuốn
07. Sổ Nhật Ký Chung
Bìa xanh
In NKC từ tháng 01 đến tháng 12 đóng thành cuốn, nếu nhiều chia làm nhiều cuốn, ít thì đóng lại thành 01 cuốn
08. Bảng Phân bổ khấu hao và phân bổ chi phí trả trước
Bìa xanh
In Bảng khấu hao và phân bổ chi phí trả trước ngắn và dài hạn từ tháng 01 đến tháng 12
Tài khoản : 142,242,214
09. Báo cáo tài chính
+ Báo cáo tài chính
Bảng cân đối kế toán
Bảng cân đối tài khoản phát sinh
Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
Lưu chuyển tiền tệ
Thuyết minh báo cáo tài chính
+ Tờ khai quyết toán thuế TNDN
Phụ lục Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
Phụ lục chuyển lỗ ( nếu có)
Phụ lục ưu đãi thuế ( nếu có)
+ Tờ khai quyết toán thuế TNCN
Giấy xác nhận nộp tờ khai qua mạng của tổng cục thuế
Ghi chú: in báo cáo tài chính đã nộp lập thành >=02 bản để sau này 1 bản để sau này gửi cơ quan thuế khi kiểm tra tại doanh nghiệp
– Báo cáo tài chính sau khi nộp cơ quan thuế lập 01 bản nộp cơ quan thông kê, và nộp cái mẫu cho cơ quan thống kê
10. Phiếu xuất kho
Bìa xanh
In toàn bộ Phiếu xuất kho trong năm đóng thành tập, nếu nhiều chia làm nhiều cuốn, ít thì đóng lại thành 01 cuốn
11. Bảng tổng hợp giá thành xây lắp TK 154
Bìa xanh
In bảng tổng hợp giá thành 154 toàn bộ từ tháng 01 đến tháng 12
Sổ chi tiết tài khoản 154 cho từng đối tượng công trình
Lập 1 bảng tổng hợp những hợp đồng kinh tế bán ra đã xuất hóa đơn và tình trạng của hợp đồng
Phân tách giá thành chi tiết cho từng mục đã xuất hóa đơn: 621,622,623,627 theo từng tháng phát sinh của tài khoản giá thành công trình cần theo dõi
12. Báo cáo thuế bằng excel và công tác chuẩn bị hậu giải trình thanh tra thuế sau này
Xuất khai báo thuế từ HTKK ra bằng excel để lưu trữ theo tháng/ quý để phục vụ công tác giải trình thuế sau này
Gộp báo cáo thuế Bảng kê bán ra trong năm làm 1 sheet + mua vào trong năm làm 1 sheet
Lọc những hóa đơn > 20.000.000 hoặc cùng ngày > 20.000.000 để theo dõi quá trình thanh toán = UNC cho khách hàng
Hóa đơn công nợ > 20.000.000

Mở một bìa còng lưu trữ toàn bộ những hóa đơn mua vào 331 phô tô > 20.000.000 trong 1 năm tài chính kẹp cùng UNC và hợp đồng kinh tế đã ký kết
Đến ngày 31/12 kết thúc năm tài chính mà chưa có chứng từ thanh toán qua ngân hàng UNC thì phải lập hợp đồng trả chậm nếu đã có hợp đồng
thì phải lập phụ lục hợp đồng gia hạn thời gian thanh toán

13. Hợp đồng
Bìa xanh: Hợp đồng ra + vào + lao động
Lưu trữ toàn bộ các hợp đồng đầu vào của các nhà cung cấp lại thành 1 bìa còng hoặc Alco
Lưu trữ toàn bộ các hợp đồng Bán ra của người mua lại thành 1 bìa còng hoặc Alco
Lưu toàn bộ hợp đồng lao động đã ký với người lao động: ký tá đầy đủ, phụ lục hợp đồng, quyết định tăng và giảm lương

14. Bảng phân bổ TK 142,242,214
Bìa xanh
In bảng phân bổ toàn bộ từ tháng 1 đến tháng 12
 
Sửa lần cuối:

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA