BCTC 2015 bị sai chỉ cần làm lại tờ khai thuế TNDN có được không?

[ninhduong86]

Chào các bác,
Nhờ cả nhà giúp em vấn đề sau.
Công ty em đã nộp BCTC năm 2015 rồi, nhưng đợt vừa rồi em mới phát hiện nhập số liệu bị sai TK632. Số liệu là 3.674.000đ mà em nhập là 2.674.000đ nên dẫn đến BCTC năm 2015 của Công ty bị sai. Cụ thể là tiền thuế TNDN nộp ít đi.
Em có tìm hiểu thông tin để nộp lại BCTC thì có 2 luồng thông tin trái chiều như sau:

1. Làm hồ sơ khai bổ sung + BCTC 2015 đã được bổ sung sửa đổi
2. Chỉ cần làm lại tờ khai thuế TNDN và nộp lại là được. Khi CQ Thuế tới thanh tra, họ nhìn vào sẽ biết.

Các bác nào có kinh nghiệm trong vấn đề này chỉ điểm giúp em. Em đang rối một nùi với nó đây.
Em cám ơn cả nhà!

 

[VanLyDocHanh107]

Chào các bác,
Nhờ cả nhà giúp em vấn đề sau.
Công ty em đã nộp BCTC năm 2015 rồi, nhưng đợt vừa rồi em mới phát hiện nhập số liệu bị sai TK632. Số liệu là 3.674.000đ mà em nhập là 2.674.000đ nên dẫn đến BCTC năm 2015 của Công ty bị sai. Cụ thể là tiền thuế TNDN nộp ít đi.
Em có tìm hiểu thông tin để nộp lại BCTC thì có 2 luồng thông tin trái chiều như sau:

1. Làm hồ sơ khai bổ sung + BCTC 2015 đã được bổ sung sửa đổi
2. Chỉ cần làm lại tờ khai thuế TNDN và nộp lại là được. Khi CQ Thuế tới thanh tra, họ nhìn vào sẽ biết.

Các bác nào có kinh nghiệm trong vấn đề này chỉ điểm giúp em. Em đang rối một nùi với nó đây.
Em cám ơn cả nhà!

Bạn cần làm lại BCTC 2015 theo số đúng
Làm tờ khai quyết toán 2015 bổ sung theo số đúng
Như bạn nói là nộp thiếu thuế TNDN>>> công ty bạn phải nộp thêm tiền thuế TNDN bổ sung và tiền chậm nộp của phần bổ sung đó nữa

 

[ninhduong86]

Cám ơn bác VanLyDocHanh107.
Bác cho em hỏi là em phải nộp lại tờ khai bổ sung thuế TNDN và BCTC đúng phải không? Số thuế TNDN sau khi điều chỉnh là bên em nộp dư bác ah.
Em hỏi thêm là phần sổ sách năm 2015 em có được điều chỉnh lại không? Hay chỉ điều chỉnh trên BCTC thôi?
Cám ơn bác nhiều!

 

[minhcong]

Cám ơn bác VanLyDocHanh107.
Bác cho em hỏi là em phải nộp lại tờ khai bổ sung thuế TNDN và BCTC đúng phải không? Số thuế TNDN sau khi điều chỉnh là bên em nộp dư bác ah.
Em hỏi thêm là phần sổ sách năm 2015 em có được điều chỉnh lại không? Hay chỉ điều chỉnh trên BCTC thôi?
Cám ơn bác nhiều!

1/ Tờ khai có mục bổ sung lần thứ 1., 2..
2/ Còn báo cáo tài chính là làm lại, tức là vẫn là BCTC 2015 chính thức nhưng nộp lần 2 ( Bạn phải nộp trước khi cơ quan thuế kiểm tra công ty bạn ) thì không bị phạt hành chính về nộp BCTC 2015
3/ Báo cáo tài chính và sổ sách là 1 bộ phận không thể tách rời. Do đó khi sửa BCTC thì sổ cái TK 632 cũng phải sửa lại cho đúng. Sau này mới giải trình cho đoàn kiểm tra được bạn hiền

 

[hoanghaikt86]

Thiếu giá vốn thì thuế TNDN phải nộp sẽ ít đi tương ứng chứ? Nếu nộp thiếu thì nộp thêm, thừa thì chỉ cần nộp lại, tiền thuế bù trừ cho năm sau

 

[ninhduong86]

Đúng rồi bác, thuế TNDN bên em nộp ít đi mà. Bù cho năm nay

 

[HO Anh Hue]

Chào các bác,
Nhờ cả nhà giúp em vấn đề sau.
Công ty em đã nộp BCTC năm 2015 rồi, nhưng đợt vừa rồi em mới phát hiện nhập số liệu bị sai TK632. Số liệu là 3.674.000đ mà em nhập là 2.674.000đ nên dẫn đến BCTC năm 2015 của Công ty bị sai. Cụ thể là tiền thuế TNDN nộp ít đi.
Em có tìm hiểu thông tin để nộp lại BCTC thì có 2 luồng thông tin trái chiều như sau:

1. Làm hồ sơ khai bổ sung + BCTC 2015 đã được bổ sung sửa đổi
2. Chỉ cần làm lại tờ khai thuế TNDN và nộp lại là được. Khi CQ Thuế tới thanh tra, họ nhìn vào sẽ biết.

Các bác nào có kinh nghiệm trong vấn đề này chỉ điểm giúp em. Em đang rối một nùi với nó đây.
Em cám ơn cả nhà!

Bạn xem qui định: Sữa chữa sai sót trong kế toán ... Chỉ cần lập BB điều chỉnh số dư đầu kỳ 2016.

 

[hoanghaikt86]

KHông điều chỉnh được đâu. sai sót liên quan đến số thuế tndn phải nộp thì phải làm điều chỉnh bctc

 

[HO Anh Hue]

KHông điều chỉnh được đâu. sai sót liên quan đến số thuế tndn phải nộp thì phải làm điều chỉnh bctc

Mình chưa thấy QĐ này trong QĐ trước chỉ đề cập sai sót: trọng yếu hay không thôi. Bạn nói rõ hơn được không ?

 

[hoanghaikt86]

Bạn google đầy rẫy hướng dẫn của thuế, trọng yếu hay không trọng yếu chỉ là vấn đề của kiểm toán thôi. Liên quan các chỉ tiêu doanh thu, chi phí, tiền lương ... dẫn đến số liệu các tờ khai thuế sai ít nhiều đều là trọng yếu hết