chi phi được trừ

[mama1990]

Cả nhà ơi! giáp đáp giúp em vấn đề này với. Công ty em có thuế kiểm tra , do trong năm bên em có mua hàng hóa của cong ty A ( hàng hóa nông sản không chịu thuế) bên em có chuyển khoản thanh toán tiền hàng cho bên A nhưng tài khoản của bên A không đăng ký với cơ quan thuế, nên số tiền trên bên em ko dc tính vào chi phí hợp lý và bị bóc ra khi tính thuế tndn, vậy cho em hỏi phần chi phí không hợp lý đó em điều chỉnh trên báo cáo tài chính như thế nào ạ! định khoản giúp em với ! em cảm ơn

 

[Nga Hoàng 22]

Cả nhà ơi! giáp đáp giúp em vấn đề này với. Công ty em có thuế kiểm tra , do trong năm bên em có mua hàng hóa của cong ty A ( hàng hóa nông sản không chịu thuế) bên em có chuyển khoản thanh toán tiền hàng cho bên A nhưng tài khoản của bên A không đăng ký với cơ quan thuế, nên số tiền trên bên em ko dc tính vào chi phí hợp lý và bị bóc ra khi tính thuế tndn, vậy cho em hỏi phần chi phí không hợp lý đó em điều chỉnh trên báo cáo tài chính như thế nào ạ! định khoản giúp em với ! em cảm ơn

Theo mình thấy, hiện nay mỗi chỗ lại hướng dẫn khác nhau. nhiều công văn mâu thuãn nhau. Mình nghĩ bạn nên trình ra vài cái công văn của tổng cục thuế hướng dẫn về việc bên mua không cần chứng minh bên bán có ĐK hay chưa. Xem bên thuế nói thế nào đã.
Bạn có thể tham khảo công văn này hoặc tìm thêm nhé.

 

[phamtienthanh]

Điều chỉnh tăng chi phí thuế TNDN và giảm LN sau thuế vào số dư của năm 2015.

 

[tranxuan_lx]

Làm sao m có thể theo dõi được bên đó có đăng ký tài khoản hay chưa được nhỉ, họ cung cấp số tài khoản và tên công ty đầy đủ thì m cứ chuyển thôi, nếu phải theo dõi vậy là mỗi lần ck phải yêu cầu cung cấp lun cái thông tin xác nhận đăng ký với thuế hay sao? Thấy nó bất hợp lý.

 

[mama1990]

Điều chỉnh tăng chi phí thuế TNDN và giảm LN sau thuế vào số dư của năm 2015.

Có thể chỉ cho em cách hạch toán với dc ko ạ

 

[mama1990]

Làm sao m có thể theo dõi được bên đó có đăng ký tài khoản hay chưa được nhỉ, họ cung cấp số tài khoản và tên công ty đầy đủ thì m cứ chuyển thôi, nếu phải theo dõi vậy là mỗi lần ck phải yêu cầu cung cấp lun cái thông tin xác nhận đăng ký với thuế hay sao? Thấy nó bất hợp lý.

đúng vậy đó ạ. khi chuyển tiền fai yêu cầu bên kia gửi mẫu 08 ạ

 

[tranxuan_lx]

đúng vậy đó ạ. khi chuyển tiền fai yêu cầu bên kia gửi mẫu 08 ạ

Nếu người bán là cá nhân và hóa đơn là hóa đơn lẻ của chi cục thuế thì phải làm sao, m ck cho nhìu công ty, giờ đòi họ đưa bản 08 chắc hơi bị chua rồi.

Có thể chỉ cho em cách hạch toán với dc ko ạ

Quyết định truy thu thuế TNDN tính vào lợi nhuận :
N421/C3334 : Thuế TNDN phải nộp

 

[mama1990]

Nếu người bán là cá nhân và hóa đơn là hóa đơn lẻ của chi cục thuế thì phải làm sao, m ck cho nhìu công ty, giờ đòi họ đưa bản 08 chắc hơi bị chua rồi.

Quyết định truy thu thuế TNDN tính vào lợi nhuận :
N421/C3334 : Thuế TNDN phải nộp

Cty em lỗ vẫn hạch toán như vậy ạ

 

[mama1990]

Cty em lỗ vẫn hạch toán như vậy ạ

 

[mama1990]

Theo mình thấy, hiện nay mỗi chỗ lại hướng dẫn khác nhau. nhiều công văn mâu thuãn nhau. Mình nghĩ bạn nên trình ra vài cái công văn của tổng cục thuế hướng dẫn về việc bên mua không cần chứng minh bên bán có ĐK hay chưa. Xem bên thuế nói thế nào đã.
Bạn có thể tham khảo công văn này hoặc tìm thêm nhé.

Em cảm ơn nhé!

 

[tranxuan_lx]

Vì bên thuế quyết định truy thu thuế tNDN trừ vào lợi nhuận sau thuế thì phải hạch toán như thế thôi bạn.

 

[caolinh08011]

Căn cứ theo quyết định xử phạt của thuế
Bạn coi trong đó họ ghi như thế nào, xử phạt bao nhiêu, chậm nộp bao nhiêu, truy thu bao nhiêu???
Mình sẽ hướng dẫn cách hạch toán

 

[mama1990]

Căn cứ theo quyết định xử phạt của thuế
Bạn coi trong đó họ ghi như thế nào, xử phạt bao nhiêu, chậm nộp bao nhiêu, truy thu bao nhiêu???
Mình sẽ hướng dẫn cách hạch toán

Căn cứ theo quyết định xử phạt của thuế
Bạn coi trong đó họ ghi như thế nào, xử phạt bao nhiêu, chậm nộp bao nhiêu, truy thu bao nhiêu???
Mình sẽ hướng dẫn cách hạch toán

Bên em lỗ nên không phai nộp thuế TNDN, truy thu khong dc tính vào chi phí thì vẫn lỗ ak, Vậy khoản chi phí không dc tính đó hạch toán như thế nào ạ

 

[Mr.Over]

Theo mình thì chỗ tk ngân hàng phải đăng ký mẫu 08 thì chỉ đơn vị mình thôi.
Còn đơn vị kia không quan tâm, Họ k đăng ký thì họ k đc tính vào chi phí hợp lý của bên họ. Chứ một ngày bao nhiêu nghiệp vụ, bao nhiêu đơn vị bây giờ mà còn thời gian đâu mà hỏi họ đã đăng ký chưa.