Tờ khai thuế GTGT KD ngoại tỉnh (05/GTGT)

[myduyen2810]

Anh chị có kinh nghiệm kế toán giúp e với
Công ty e là công ty dịch vụ bảo vệ, có trụ sở chính Tp.HCM có hai trường hợp phát sinh hóa đơn ngoại tỉnh
1. Xuất hóa đơn GTGT đầu ra địa chỉ các tỉnh bình dương, long an, tây ninh cũng 2 năm nay rồi, giờ e kê khai GTGT KD ngoại tỉnh như thế nào, e chưa biết cách làm,
2. Xuất hóa đơn ra TP Hà nội theo địa chỉ công ty chính của họ, nhưng địa chỉ làm việc của mình cho bên họ là ở TP HCM thì mình có phải kê khai thuế GTGT KD ngoại tỉnh không

 

[Spentec paint]

ủa, mình chưa hiểu ý bạn lắm, cty bạn ở tp hcm, kd dv thì xuất hóa đơn bt, khách hàng ở bắc Trung Nam gì cũng có sao đâu, kê bình thường vô tờ khai gtgt thôi chứ.

 

[myduyen2810]

Người nộp thuế kinh doanh xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai, chuyển nhượng bất động sản ngoại tỉnh thì khai thuế giá trị gia tăng tạm tính theo tỷ lệ như sau:
– 2% đối với hàng hoá chịu thuế suất thuế GTGT 10% trên doanh thu hàng hoá chưa có thuế GTGT.
– 1% đối với hàng hoá chịu thuế suất thuế GTGT 5% trên doanh thu hàng hoá chưa có thuế GTGT.
mình phải trích 2% thuế trên doanh nộp về tỉnh mà bạn

 

[Spentec paint]

Người nộp thuế kinh doanh xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai, chuyển nhượng bất động sản ngoại tỉnh thì khai thuế giá trị gia tăng tạm tính theo tỷ lệ như sau:
– 2% đối với hàng hoá chịu thuế suất thuế GTGT 10% trên doanh thu hàng hoá chưa có thuế GTGT.
– 1% đối với hàng hoá chịu thuế suất thuế GTGT 5% trên doanh thu hàng hoá chưa có thuế GTGT.
mình phải trích 2% thuế trên doanh nộp về tỉnh mà bạn

tức là công ty của bạn chỉ có ở trụ sở tp hcm thôi, hay có văn phòng, cơ sở thực thuộc gì ở các tỉnh không? nếu có , các hoạt động ở các cơ sở đó ko xuất hóa đơn, mà trụ sở của bạn xuất hay hao ha? bạn nói rõ ra mới hiểu được. hiii

 

[myduyen2810]

công ty mình chỉ có trụ sở chính tại Bình Tân- Tp.HCM thôi, do công ty mình là cung cấp dịch vụ bảo vệ , có những hợp đồng ở các tỉnh khác như Hà Nội, Tây Ninh, Bình Dương, Long An, mình đọc trên mạng thì thấy nói nếu mình phát sinh doanh thu ngoại tỉnh thì phải kê khai và trích 2% thuế trên doanh thu để nộp về cơ quan thuế thuộc các tỉnh, mình cũng chưa hiểu lắm nên mới hỏi, mình nói cũng khó hiểu quá đúng k?, bạn biết giúp mình với

 

[Spentec paint]

Trường hợp người nộp thuế có hoạt động kinh doanh xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ngoại tỉnh mà giá trị công trình xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ngoại tỉnh bao gồm cả thuế GTGT từ 1 tỷ đồng trở lên, và chuyển nhượng bất động sản ngoại tỉnh mà không thành lập đơn vị trực thuộc tại địa phương cấp tỉnh khác nơi người nộp thuế có trụ sở chính thì người nộp thuế phải nộp hồ sơ khai thuế cho cơ quan thuế quản lý tại địa phương có hoạt động xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai và chuyển nhượng bất động sản ngoại tỉnh.

bạn cung cấp dịch vụ bảo vệ thôi mà, có xây lắp gì đâu, mà doanh thu + thuế cũng đâu tới 1 tỷ đâu, nên bạn làm tờ khai thuế gtgt bt thôi.hii

 

[myduyen2810]

vậy ah, cảm ơn bạn, mình cũng đỡ lo