Thuế GTGT phát sinh trong kỳ ở chỉ tiêu 36 trên tờ khai 01/GTGT

[LoanTu]

Em chào các anh, các chị;
Các anh chị giúp em với ag. Em kê khai quý 3 sau khi nên bảng tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT thì trên chỉ tiêu {36}: Thuế GTGT phát sinh trong kỳ (36)= (35)-(25): 5.000.000 (đồng) và trên chỉ tiêu (43): 117.000.000 (đồng)
Anh chị cho em hỏi số thuế phát sinh ở chỉ tiêu (36) có ảnh hưởng gì không? có em xin hướng để xử lý ag?
Em cảm ơn cả nhà.

 

[tuananhhnhp]

Bình thường mà, trong kỳ là lấy đầu ra trừ đầu vào trong kỳ sẽ ra chỉ tiêu đó. Sau đó mới lấy chỉ tiêu này - thuế GTGT khấu trừ kỳ trước = chỉ tiêu 43 ...

 

[loanaccnk]

không ảnh hưởng gì ag. em sợ mình phải đi nộp thue phat sinh đó? vì nếu làm như thế thì em sẽ có số liệu trên chỉ tiêu 43

 

[loanaccnk]

Cả nhà ơi cho em xin thêm ý kiến ở trường hợp này với ag?

 

[ACC4RUM]

Khi số thuế GTGT được khấu trừ lớn hơn số thuế GTGT phát sinh trên hoá đơn bán ra thì sẽ phát sinh số thuế GTGT chưa khấu trừ hết đó tại chỉ tiêu 43 và số thuế này sẽ được chuyển sang chỉ tiêu 22 của kỳ kế tiếp; đây là bình thường (nếu tất cả hóa đơn mua vào, bán ra là hợp pháp và đúng với thực tế sản xuất kinh doanh của DN).