Giúp em với các anh chị về kế toán thuế GTGT

[Hang080794]

Công ty cổ phần Minh Hoàng quí 1 năm 2015 có số liệu trên tờ khai 01/gtgt trên tờ khai như sau:
- Thuế GTGT đầu ra chịu thuế suất 10% ( chỉ tiêu 33 ) : 350.000.000 đ
- Tổng số thuế được khấu trừ ( chỉ tiêu 25 ): 180.000.000 đ
- Sô thuế GTGT phải nộp trong kì ( chỉ tiêu 40 ): 170.000.000 đ
Ngày 05/06/2016 công ty phát hiện ra sai sót như sau:
Kê sót hoá đơn bán hàng MH/14P 0012350 ngày 10/02/2015 với số tiền hàng 500.000.000 đ với số tiền thuế GTGT 50.000.000 đ
Vậy kế toán xử lí tình huống như thế nào?
Định khoản ra sao?
Mọi người giúp em với ah. Em cám ơn nhiều

 

[hongngockt34]

Bạn phải làm tờ khai điều chỉnh bổ sung của Quý 1/2015, nộp bổ sung tiền thuế + tiền chậm nộp.
Mình không hiểu, Quý 1/2015 bị sót mà khi làm quyết toán năm không phát hiện ra à. Chênh lệch giữa báo cáo thuế và sổ kế toán thể hiện rõ mà