Ai đúng ai sai-khai bsđc thuế gtgt

[binhduong88]

Hi Mn, trong trường hợp này thì làm như vậy đúng hay sai?mn góp ý nha
có 2 hoá đơn đâu ra của quý 1/2014 bị thừa số tiền thuế: 13.499.000(lý do huỷ mà đến quý 3/2015 mới báo với kt)
quý 3/2015 kế toán đã nộp báo cáo thuế rồi, khi phát hiện kế toán lập tờ khai bổ sung quý 3/2015 vô chỉ tiêu [38]
làm như vậy mình thấy không đúng, nhưng chị kt đó khăng khăng là đúng

Theo mình thì lậpTỜ KHAI BỔ SUNG CỦA QUÝ 1/2014, GIẢM CHỈ TIÊU 32: 134.990.000, 33: 13.499.000

ai đúng ai sai?

 

[Thanh Tam 87 12]

Khả năng bạn sai vì bạn chưa hiểu điều chỉnh có làm thay đổi thuế GTGT còn đc khấu trừ của tháng đấy không, nếu thay đổi thì sẽ phải điều chỉnh chỉ tiêu 37 38 vào năm 2015. Chưa rõ đúng sai thế nào nhưng có vẻ bạn chưa hiểu cách kê khai điều chỉnh thuế GTGT

 

[binhduong88]

mình ko hiểu ý bạn, nhưng theo mình tìm hiểu thì sai tờ khai kỳ nào lập tờ khai bổ sung của kỳ đó chứ, nếu phát sinh số thuế nộp thì đi nộp, còn nếu phát sinh tăng(giảm) thuế gtgt đc khấu trừ thì điều chỉnh tại kỳ hiện tại vô mục 37 hoặc 38

 

[Thanh Tam 87 12]

Đúng thế, bây giờ bạn phải xem tháng phải điều chỉnh kết quả cuối cùng nó có thay đổi gì ở thuế đc khấu trừ cuối kỳ không thì điều chỉnh 37 38, chỉ tăng giảm thuế phải nộp thì sẽ không phải điều chỉnh

 

[binhduong88]

sao bạn nói mình " chưa hiểu cách kê khai điều chỉnh thuế GTGT"
dù phát sinh thuế phải nộp hay được khấu trừ đi nữa thì sai tờ khai kỳ nào thì lập tờ khai của kỳ đó, chị kế toán mà mình nói chị ấy không lập tờ khai bổ sung, điều chỉnh của quý sai mà lại đi điều chỉnh ở quý khác

 

[Thanh Tam 87 12]

Điều chỉnh thuế đầu ra hay đầu vào không quan trọng, quan trọng là chỉ tiêu thuế GTGT đc khấu trừ chuyển sang kỳ sau có phát sinh hay thay đổi không. Nếu có thì sẽ phải điều chỉnh 37 38 ở tháng kê khai

 

[ngocanhnguyentuan]

Hi Mn, trong trường hợp này thì làm như vậy đúng hay sai?mn góp ý nha
có 2 hoá đơn đâu ra của quý 1/2014 bị thừa số tiền thuế: 13.499.000(lý do huỷ mà đến quý 3/2015 mới báo với kt)
quý 3/2015 kế toán đã nộp báo cáo thuế rồi, khi phát hiện kế toán lập tờ khai bổ sung quý 3/2015 vô chỉ tiêu [38]
làm như vậy mình thấy không đúng, nhưng chị kt đó khăng khăng là đúng

Theo mình thì lậpTỜ KHAI BỔ SUNG CỦA QUÝ 1/2014, GIẢM CHỈ TIÊU 32: 134.990.000, 33: 13.499.000

ai đúng ai sai?

Bạn lập tờ khai bổ sung quý 1/2014: giảm chỉ tiêu 32:134.990.000 và 33:13.499.000 => khi đó sẽ giảm số thuế bạn phải nộp hoặc tăng số thuế được khấu trừ
Vào kỳ kê khai hiện tại(có thể là quý 3/2015 nếu còn thời hạn báo cáo thì gửi lại báo cáo), nếu không thì vào kỳ kê khai quý 4/2015 bạn ghi vào chỉ tiêu 38: 13.499.000

 

[Thanh Tam 87 12]

Bạn lập tờ khai bổ sung quý 1/2014: giảm chỉ tiêu 32:134.990.000 và 33:13.499.000 => khi đó sẽ giảm số thuế bạn phải nộp hoặc tăng số thuế được khấu trừ
Vào kỳ kê khai hiện tại(có thể là quý 3/2015 nếu còn thời hạn báo cáo thì gửi lại báo cáo), nếu không thì vào kỳ kê khai quý 4/2015 bạn ghi vào chỉ tiêu 38: 13.499.000

Phải xem thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau có thay đổi không, nếu thay đổi thfi mới bổ sung 37 38.

Trên tờ khai thuế có 2 chỉ tiêu cuối là: Số thuế phải nộp và số thuế được khấu trừ kỳ sau, nếu điều chỉnh mà chỉ tiêu số thuế GTGT chuyển kỳ sau vẫn không thay đổi thì không phải điều chỉnh. Giả sử phải tờ khai cũ phải nộp 10 sau điều chỉnh được khấu trừ 5, thì 5 này sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 38. Nếu phải nộp 100, sau điều chỉnh bổ sung còn phải nộp 90 thì không cần điều chỉnh 37 38

 

[binhduong88]

Bạn lập tờ khai bổ sung quý 1/2014: giảm chỉ tiêu 32:134.990.000 và 33:13.499.000 => khi đó sẽ giảm số thuế bạn phải nộp hoặc tăng số thuế được khấu trừ
Vào kỳ kê khai hiện tại(có thể là quý 3/2015 nếu còn thời hạn báo cáo thì gửi lại báo cáo), nếu không thì vào kỳ kê khai quý 4/2015 bạn ghi vào chỉ tiêu 38: 13.499.000

Mình cũng làm giống bạn vậy đó, nhưng chị kt kia ko đồng ý, bảo mình ko bit gì hết, thế mới tức

 

[caolinh08011]

Mình cũng làm giống bạn vậy đó, nhưng chị kt kia ko đồng ý, bảo mình ko bit gì hết, thế mới tức

Ai là người phụ trách làm BC thuế ????
Ai làm người đó chịu trách nhiệm