Khai bổ sung hóa đơn những năm trước vậy hạch toán như thế nào?

[ttta92]

Chào a/c,

E đang kê khai những hóa đơn năm 2014, vì lí do gì đó mà kế toán trước đây k kê khai, giờ e phát hiện nên kê khai thuế kỳ tính thuế 10.2016. Vậy e thắc mắc là e sẽ hạch toán những chi phí các hóa đơn này ở năm 2016 như phát sinh trong năm nay hay e phải quay về 2014 để chỉnh sửa và nộp lại bctc 2014? chẳng hạn mua ghê ngồi từ năm 2014, giờ bảo thời gian bắt đầu phân bổ e phải ghi thời điểm nào?

 

[Truong Thao Thao]

Không hiểu ý bạn, mua ghế ngồi như vậy phải chi bằng tiền, như vậy bạn phải nhập kho, tức đã có bút toán Nợ 15... có 111, nó ảnh hưởng tới dòng tiền, sao lại sót

 

[ttta92]

Không hiểu ý bạn, mua ghế ngồi như vậy phải chi bằng tiền, như vậy bạn phải nhập kho, tức đã có bút toán Nợ 15... có 111, nó ảnh hưởng tới dòng tiền, sao lại sót

Ah bạn ơi, tức là hóa đơn mua CCDC năm 2014 giờ này mình mới kê khai, thì k biết làm bút toán phân bổ từ năm nay hay phải quay lại năm 2014 làm. cái quan trọng là nhiều hóa đơn 2014 chưa kê khai mà cũng k biết có lên bctc năm 2014 k, vì cty lúc mình vào là k có sổ sách gì hết, giờ mình chỉ mới rà soát lại coi hóa đơn nào kê hay chưa kê khai thoi hic

 

[Truong Thao Thao]

Công cụ dụng cụ theo thông tư mới phân bổ không quá 3 năm, nếu tình hình kinh doanh có lãi, mình nghĩ đưa hết vào chi phí được và không cần phân bổ. Bạn cần tham khảo thêm nhé

 

[thaonhohaui91bn]

Chào a/c,

E đang kê khai những hóa đơn năm 2014, vì lí do gì đó mà kế toán trước đây k kê khai, giờ e phát hiện nên kê khai thuế kỳ tính thuế 10.2016. Vậy e thắc mắc là e sẽ hạch toán những chi phí các hóa đơn này ở năm 2016 như phát sinh trong năm nay hay e phải quay về 2014 để chỉnh sửa và nộp lại bctc 2014? chẳng hạn mua ghê ngồi từ năm 2014, giờ bảo thời gian bắt đầu phân bổ e phải ghi thời điểm nào?

Chào bạn,
Mình góp ý phương án tốt nhất là bạn kê khai thuế vào tháng 10, nhưng làm lại báo cáo tài chính từ năm 2012 và nộp lại nhé

 

[ttta92]

Chào bạn,
Mình góp ý phương án tốt nhất là bạn kê khai thuế vào tháng 10, nhưng làm lại báo cáo tài chính từ năm 2012 và nộp lại nhé

tháng này mình tính kê khai tháng 10.2016, nhiều hóa đơn chưa kê lắm bạn ah, mình đang sợ k biết thuế có để ý k ak hic! vậy mình hạch toán vào chi phí 2016 luôn hay về lại 2014 làm rồi sửa lại sổ sách và nộp lại bctc?

 

[Truong Thao Thao]

Kê khai thuế đầu vào và khấu trừ vĩnh viễn bạn nhé

 

[ttta92]

Kê khai thuế đầu vào và khấu trừ vĩnh viễn bạn nhé

mình k hiểu ý bạn? mình kế toán mới vào nghề! hic

 

[Truong Thao Thao]

Đối với hóa đơn đầu vào
• Nếu hóa đơn bỏ sót của tháng kê khai (tức là chưa kê khai) mà kế toán phát hiện ra tại bất kỳ thời gian nào thì sẽ được kê khai vĩnh viễn trước khi cơ quan thuế ra quyết định thanh kiểm tra tại tháng phát hiện mà không phải kê khai bổ sung của tháng bỏ sót.

 

[ttta92]

Đối với hóa đơn đầu vào
• Nếu hóa đơn bỏ sót của tháng kê khai (tức là chưa kê khai) mà kế toán phát hiện ra tại bất kỳ thời gian nào thì sẽ được kê khai vĩnh viễn trước khi cơ quan thuế ra quyết định thanh kiểm tra tại tháng phát hiện mà không phải kê khai bổ sung của tháng bỏ sót.

Đó là kê khai thuế, còn làm sổ sách để lên bctc! bạn thấy mình hạch toán cp vào năm nay coi như ps năm nay luôn hay phải làm lại sổ sách 2014?

 

[Kế Toán Thuế HN]

Kê khai thì theo luật thuế.
hạch toán thì theo luật kế toán.
hóa đơn kê thuế sót thì kê vào kỳ sau không vấn đề gì. (Thuế)
nhưng chi phí vẫn phải phân bổ đúng kỳ trên tờ hóa đơn, nếu không đúng vậy nghĩa là bạn đã vi phạm luật kế toán ( Phạt hành chính)
Bạn nên cân nhắc xem điều gì thuận lợi hơn, không ai rõ hơn bạn từ những gì thực tế.

 

[thaonhohaui91bn]

tháng này mình tính kê khai tháng 10.2016, nhiều hóa đơn chưa kê lắm bạn ah, mình đang sợ k biết thuế có để ý k ak hic! vậy mình hạch toán vào chi phí 2016 luôn hay về lại 2014 làm rồi sửa lại sổ sách và nộp lại bctc?

ttheo luật
doanh nghiệp tự phát hiện ra sai sót trước khi có quyết định thanh tra thuế chính thức thì được phép nộp lại hoặc làm điều chỉnh báo cáo tài chính, vậy nên bạn có thể chọn 1 trong 2 cách đó để thực hiện, làm sao để tốt nhất cho doanh nghiệp mình, nhưng thông thường có quá nhiều sai sót như vậy kt sẽ chọn phương án làm lại BCTC và nộp lại cho đẹp, có quan thuế sẽ chấp nhận BCTC cuối cùng của DN dc nộp lên, còn việc kê khai hóa đơn bỏ sót, đã được bỏ thời hạn từ năm 2015, nên bạn cứ kê khai những hóa đơn sót đó vào tờ khai thuế GTGT như bình thường nhé

 

[ttta92]

Kê khai thì theo luật thuế.
hạch toán thì theo luật kế toán.
hóa đơn kê thuế sót thì kê vào kỳ sau không vấn đề gì. (Thuế)
nhưng chi phí vẫn phải phân bổ đúng kỳ trên tờ hóa đơn, nếu không đúng vậy nghĩa là bạn đã vi phạm luật kế toán ( Phạt hành chính)
Bạn nên cân nhắc xem điều gì thuận lợi hơn, không ai rõ hơn bạn từ những gì thực tế.

Vậy tức là vẫn kê khai thuế kỳ tháng 10.2016, nhưng hạch toán chi phí vào đúng thời điểm hóa đơn phát sinh là năm 2014? có nghĩa là làm lại sổ sách và nộp lại bctc?

 

[ttta92]

ttheo luật
doanh nghiệp tự phát hiện ra sai sót trước khi có quyết định thanh tra thuế chính thức thì được phép nộp lại hoặc làm điều chỉnh báo cáo tài chính, vậy nên bạn có thể chọn 1 trong 2 cách đó để thực hiện, làm sao để tốt nhất cho doanh nghiệp mình, nhưng thông thường có quá nhiều sai sót như vậy kt sẽ chọn phương án làm lại BCTC và nộp lại cho đẹp, có quan thuế sẽ chấp nhận BCTC cuối cùng của DN dc nộp lên, còn việc kê khai hóa đơn bỏ sót, đã được bỏ thời hạn từ năm 2015, nên bạn cứ kê khai những hóa đơn sót đó vào tờ khai thuế GTGT như bình thường nhé

hự hự bạn ơi thực tế rất rối, mình mới vào nghề lóng ngóng, sổ sách những năm trc k có, năm gần nhất bctc mình thấy sai nhưng cũng chưa biết sửa ntn! mình giờ cố gắng hết sức để có sổ sách năm cũ dù biết sai nhưng vẫn phải lên lại sổ sách theo hướng sai đó lun, để sau này thuế xuống muốn loại hay phạt gì còn đỡ rối. vì thậm chí cái làm cơ sở mình k có lấy đâu nói chuyện với thuế! hic

 

[Kế Toán Thuế HN]

Vậy tức là vẫn kê khai thuế kỳ tháng 10.2016, nhưng hạch toán chi phí vào đúng thời điểm hóa đơn phát sinh là năm 2014? có nghĩa là làm lại sổ sách và nộp lại bctc?

đúng rồi, bạn sẽ phải làm lại BCTC của cả 2015 ( vì kiểu gì cũng lệch số dư cuối kỳ 2014)
lưu ý các HĐ bỏ trốn nữa nhé.

 

[ttta92]

đúng rồi, bạn sẽ phải làm lại BCTC của cả 2015 ( vì kiểu gì cũng lệch số dư cuối kỳ 2014)
lưu ý các HĐ bỏ trốn nữa nhé.

Hóa đơn bỏ trốn là sao bạn? Như vậy ví dụ chung 1 tháng 01/2014 có tờ hóa đơn kê khai 01/2014 có tờ hóa đơn kê khai 06.2016 như vậy cũng k sao? sẵn cho mình hỏi luôn hóa đơn có thuế suất ghi xxx như hình kê khai sao vậy bạn? vì 5% cũng k phải

 

[Kế Toán Thuế HN]

hóa đơn bỏ trốn bạn tự tìm google
hóa đơn XXX không phải 10 %, cũng không phải 5% mà em không biết là HĐ gì mà cũng muốn lên lại BCTC sao???
nhảy từ từ thôi e, vội quá hại thân đấy, đọc lại học lại đi đã.

 

[HO Anh Hue]

hự hự bạn ơi thực tế rất rối, mình mới vào nghề lóng ngóng, sổ sách những năm trc k có, năm gần nhất bctc mình thấy sai nhưng cũng chưa biết sửa ntn! mình giờ cố gắng hết sức để có sổ sách năm cũ dù biết sai nhưng vẫn phải lên lại sổ sách theo hướng sai đó lun, để sau này thuế xuống muốn loại hay phạt gì còn đỡ rối. vì thậm chí cái làm cơ sở mình k có lấy đâu nói chuyện với thuế! hic

Kế toán nhận lại mà không có BB giao nhận giữa 2 kế toán, BB Kiễm kê thực tế thì không biết phải làm sao! Bạn phải xem lại sổ sách để biết: Khi hóa đợn phát sinh kế toán trước đây đã HT thế nào mới có biện pháp sữa chữa sai, sót phù hợp được.

 

[Táo]

VD hóa đơn đó kê thiếu vào tháng 2/2014 thì làm lại tờ khai bổ sung thuế tháng 2/2014. Sau đó đến t10/2016 thì khi ở mục điều chỉnh tăng giảm. Số dư đầu kỳ của tờ bổ sung phải bằng số dư cuối kỳ của tờ chính thức kỳ trước,
Sau đó làm lại BCTC các năm từ 2014,2015.
Nhưng theo mình. Nếu nó ít thì bỏ qua đi. làm lại BCTC vất lắm. Không biết bây h còn phải nộp công văn giải trình hay ko?

 

[ttta92]

Kế toán nhận lại mà không có BB giao nhận giữa 2 kế toán, BB Kiễm kê thực tế thì không biết phải làm sao! Bạn phải xem lại sổ sách để biết: Khi hóa đợn phát sinh kế toán trước đây đã HT thế nào mới có biện pháp sữa chữa sai, sót phù hợp được.

k có sổ sách gì hết ah! lúc vào kế toán trc đã nghỉ, mà chị cũng mới vào đc nửa năm thoi... trc đây dịch vụ làm, k cho sổ sách gì cả. chỉ có bctc trên mạng thoi. hd sót nhiều lắm, 60 tờ có ak! hic những chi phí nhập khẩu k ah. e cũng k hiểu lí do như thế nào mà trc đây những hóa đơn hợp lệ này lại k kê khai nữa!

hóa đơn bỏ trốn bạn tự tìm google
hóa đơn XXX không phải 10 %, cũng không phải 5% mà em không biết là HĐ gì mà cũng muốn lên lại BCTC sao???
nhảy từ từ thôi e, vội quá hại thân đấy, đọc lại học lại đi đã.

Vì vừa làm vừa tìm hiểu nên mới lên đây mong đc giúp đỡ chứ k phải k thèm tìm hiểu đâu ah!