Hoàn thuế GTGT theo thông tư 130/2016/TT-BTC

[Chanhlun]

Công ty của em thuộc diện được hoàn thuế
Vào ngày 20/01/2016, công ty em nộp tờ khai thuế GTGT chính thức quý 04/2015, đề nghị hoàn 1 tỷ, điền vào chỉ tiêu 42 “Tổng số thuế GTGT đề nghị hoàn”
Nhưng trong thời gian thời gian cơ quan thuế đến doanh nghiệp kiểm tra chứng từ để hoàn thì gặp một số vấn đề và chưa được hoàn số thuế đề nghị hoàn nói trên.
Từ quý 1/2016 đến quý 03/2016 công ty em lại có số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ đủ điều kiện hoàn, là 500 triệu
Và đã nộp tờ khai thuế GTGT quý 03/2016, với số tiền đề nghị hoàn vào chỉ tiêu 42 là 500 triệu
Mọi người cho em hỏi, việc em nộp tờ khai như vậy có ảnh hưởng đến việc hoàn thuế của công ty em không. Vì nếu tính tới hết quý 03/2016 thì tổng số tiền đề nghị hoàn của em là 1,5 tỷ
Nhưng số tiền đề nghị hoàn thể hiện trên TK GTGT nằm ở 2 kì khác nhau, như vậy có sai không ạ?
Mong mọi người giúp đỡ. Em cám ơn nhiều ạ!

 

[Tran Kieu]

Chào các anh chị, mọi người cho em hỏi về chỗ hoàn thuế theo thông tư 130/2016/TT-BTC đối với hoạt động xuất khẩu với ạ.
Công ty em vừa có hoạt động xuất khẩu, vừa có hoạt động kinh doanh trong nước
Trong tháng số thuế GTGT còn khấu trừ = Thuế GTGT đầu vào hđ XK + thuế GTGT đầu vào bán trong nước + thuế GTGT đầu vào ko hạch toán riêng được
Vậy khi tính thuế GTGT đề nghị hoàn thì là cách nào trong 2 cách:
Cách 1: Thuế đề nghị hoàn = (Thuế GTGT còn khấu trừ x tỷ lệ % Doanh thu XK/ Tổng doanh thu) - thuế đầu ra
Cách 2: Thuế đề nghị hoàn = )Thuế đầu vào hđ XK + thuế đầu vào không hạch toán riễng tỷ lệ % DTXK/Tổng doanh thu) - thuế đầu ra
Nhờ mọi người giúp em với ạ

 

[Nguyễn Văn Toản_301]

Làm theo cách 2 bạn nhá, tuy nhiên bạn cần bổ sung thêm điều kiện số thuế còn lại chưa hoàn hết phải từ 300tr trở lên, đồng thời số thuế đề nghị hoàn đó không được vượt quá tổng giá trị hàng hoá xuất khẩu*10%

 

[julyha]

Tình hình là công ty em chuẩn bị xuất khẩu 1 lô hàng ra nước ngoài ( tinh bột ). Có thuế đầu vào GTGT 10% nhưng do bán hàng ra nước ngoài nên chịu thuế xuất 0%. Vậy Anh / Chị cho em hỏi làm sao để hoàn lại thuế GTGT: 10% vậy
Em cảm ơn mọi người nhiều.