Xuất hóa đơn GTGT

LyCamHa

LyCamHa

Sơ cấp
Bên công ty mình có ký một hợp đồng gồm 2 sản phẩm:
+ Phần cứng thuế 10%
+ Phần mềm không chịu thuế
Vậy bên mình xuất chung 1 hóa đơn cho hợp đồng trên có vấn đề gì không? Phần thuế suất chỉ để thuế của phần cứng.
Hay bắt buộc xuất 2 hóa đơn cho 2 phần.
 
Nếu HĐ theo cột thì có thể xuất chung 1 HĐ. Còn HĐ theo hàng thì phải xuất 2 HĐ cho 2 phần đó bạn.
 
Oh, vậy ah, bên mình hóa đơn theo hàng, chỉ có 1 dòng thuế suất thôi! Mình cũng đi tham khảo với sếp mình bảo cứ xuất chung 1 tờ không vấn đề gì nên mới xuất! Bây h khách hàng kêu xuất lại! Hóa đơn cũ mình để ngày 26/11, từ đó đến nay chưa xuất thêm hóa đơn nào, vậy nếu mình xuất hóa đơn mới, xuất lại vào ngày 26/11 được không hay phải xuất ngày sau đó hả bạn?
 
Nếu bên bạn không làm biên bản thu hồi HĐ mà khách chỉ gửi trả về thì mình gạch HĐ cũ xem như viết sai và viết lại HĐ mới.
 
Nếu bên mình lập biên bản thu hồi hóa đơn xuất ngày 26/11 và xuất mới vào ngày 26/11 thì có vấn đề gì không bạn?
 
Mình có 1 vấn đề nữa như thế này: Hóa đơn xuất ngày 25/11/2016, ghi sai MST người mua (Thiếu dấu gạch giữa 10 số đầu và 3 số cuối). Hiện nay, bên mình không còn hóa đơn tháng 11 để xuất cho khách hàng. Vậy mình lập BB điều chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh MST ghi sai có được không hay bắt buộc phải thu hồi và xuất hóa đơn mới? Mình đọc thì họ bảo Hóa đơn phải kê khai thuế xong rùi mới được lập điều chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh! HELP HELP!!!
 
LyCamHa nói:
Mình có 1 vấn đề nữa như thế này: Hóa đơn xuất ngày 25/11/2016, ghi sai MST người mua (Thiếu dấu gạch giữa 10 số đầu và 3 số cuối). Hiện nay, bên mình không còn hóa đơn tháng 11 để xuất cho khách hàng. Vậy mình lập BB điều chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh MST ghi sai có được không hay bắt buộc phải thu hồi và xuất hóa đơn mới? Mình đọc thì họ bảo Hóa đơn phải kê khai thuế xong rùi mới được lập điều chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh! HELP HELP!!!
Nhấn để mở rộng...
B làm BB điều chỉnh ghi rõ nội dung điều chỉnh.
 
Như vậy là việc lập BB điều chỉnh MST của người mua cho hóa đơn tháng 11 (bên mình chưa kê khai thuế quý IV) là không vi phạm gì đúng không?
Bởi mình đọc trong thông tư 39 lại có đoạn: nếu người bán và người mua chưa kê khai thì thu hồi + xuất hóa đơn mới, nếu đã kê khai thì lập BB điều chỉnh + xuất hóa đơn điều chỉnh.
Mà khách hàng thì yêu cầu hóa đơn tháng 11 thôi, nếu xuất mới sang tháng 12 thì họ không chấp nhận, nên bây h họ yêu cầu làm BB điều chỉnh.
 
Bên b HĐ ấn định theo tháng à, giờ sang tháng 12 phát hiện sai sót thì lập HĐ điều chỉnh tại ngày lập và thu hồi lưu lại hóa đơn đã bị sai để giải trình khi cần thiết :D
 
Vì bên mình hiện h hết bill tháng 11 rùi, mà khách hàng yêu cầu hóa đơn tháng 11 cơ, xuất mới tháng 12 họ không chịu nên h chắc phải lập biên bản điều chỉnh + xuất hóa đơn điều chỉnh tại thời điểm phát hiện sai sót để giải trình thôi, vì chỉ sai MST, ko ảnh hưởng đến con số thuế GTGT
 
Đúng rồi, theo hướng dẫn thì sai sót không ảnh hưởng số tiền mình lập BB thu hồi HĐ, lập HĐ mới điều chỉnh như đã nói ở trên. TT 39 có quy định rõ, b với KH tham khảo rồi lựa lời nói với nhau :))
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top