Hỏi về âm quỹ tiền mặt !

[LeThiKhuyen]

Các anh chị giúp em trường hợp này với ạ !
Công ty e là công ty TNHH MTV mới thành lập, vốn góp của CSH đc góp thông qua tài khoản ngân hàng. Về việc thanh toán công nợ và thanh toán chi phí của công ty bằng tiền mặt đáng lẽ ra phải rút quỹ NH về nhập TM, cơ mà GĐ không rút quỹ mà lấy tiền riêng thanh toán công nợ nên khi hạch toán thì quỹ tiền mặt bị âm. TH công nợ của NCC e có thể treo nợ đến lúc rút tiền về hạch toán cũng đc, nhưng đối với các khoản chi phí nộp tiền mặt như phí trước bạ, phí đăng kí thành lập Dn, phí bổ sung NN và các loại phí khác em thì phải làm thế nào ạ.
Em mới ra trường và làm trái ngành nên mong đc mọi người chỉ giáo dùm ạ !
ps: em có tham khảo trên mạng thông tin từ các năm trước thấy các anh chị bảo làm hợp đồng mượn tiền của GĐ, cách làm đó còn hiệu quả tại thời điểm này không ạ ! số tiền không nhiều lắm khoảng 50tr thôi ạ !

 

[Ha_thue]

Cách đó được bạn ah.

 

[dailythuedianam]

Các anh chị giúp em trường hợp này với ạ !
Công ty e là công ty TNHH MTV mới thành lập, vốn góp của CSH đc góp thông qua tài khoản ngân hàng. Về việc thanh toán công nợ và thanh toán chi phí của công ty bằng tiền mặt đáng lẽ ra phải rút quỹ NH về nhập TM, cơ mà GĐ không rút quỹ mà lấy tiền riêng thanh toán công nợ nên khi hạch toán thì quỹ tiền mặt bị âm. TH công nợ của NCC e có thể treo nợ đến lúc rút tiền về hạch toán cũng đc, nhưng đối với các khoản chi phí nộp tiền mặt như phí trước bạ, phí đăng kí thành lập Dn, phí bổ sung NN và các loại phí khác em thì phải làm thế nào ạ.
Em mới ra trường và làm trái ngành nên mong đc mọi người chỉ giáo dùm ạ !
ps: em có tham khảo trên mạng thông tin từ các năm trước thấy các anh chị bảo làm hợp đồng mượn tiền của GĐ, cách làm đó còn hiệu quả tại thời điểm này không ạ ! số tiền không nhiều lắm khoảng 50tr thôi ạ !

Có thể làm Hợp đồng Giám đốc cho công ty mượn tiền từ đầu kỳ để hạch toán các khoản chi tiền mặt sau đó bao giờ rút tiền mặt về hạch toán trả cho Giám đốc bạn nhé.

 

[ttta92]

Uh đúng ùi mình làm 1 cái chứng từ hợp thức hóa là vay tiền GĐ rồi trả nợ là ok bạn ah

 

[Handoi123]

1. Kiểm tra xem các thành viên trong công ty đã góp đủ vốn điều lệ chưa. nếu chưa thì bổ sung ngay bút toán góp vốn bằng tiền mặt. Có thể góp vốn bằng tiền mặt nhé không nhất thiết phải chuyển khoản. Chuyển khoản chỉ áp dụng khi góp vốn từ đơn vị này sang đơn vị khác. (Tham khảo thêm thông tư TT09/2015/TT-BTC ngày 29/01/2015). Định khoản : Nợ Tk 111 có TK 4111
2. Làm hợp đồng vay ngắn hạn.
Nợ TK 111
Có TK 311.
3. Dựa vào các hóa đơn bán hàng để làm các phiếu thu với nội dung khách hàng đặt trước tiền hàng. Định khoản: Nợ TK 111 có tk 131
4. Dựa vào các hóa đơn mua hàng để chuyển một số khoản phải trả cho nhà cung cấp lùi lại.
5. Nếu không phát sinh tờ khai thuế TNCN thì có thể treo có tk 334.các tháng chỉ làm bút toán tạm ứng cho người lao động mà không thanh tooán hết lương.

 

[HO Anh Hue]

1. Kiểm tra xem các thành viên trong công ty đã góp đủ vốn điều lệ chưa. nếu chưa thì bổ sung ngay bút toán góp vốn bằng tiền mặt. Có thể góp vốn bằng tiền mặt nhé không nhất thiết phải chuyển khoản. Chuyển khoản chỉ áp dụng khi góp vốn từ đơn vị này sang đơn vị khác. (Tham khảo thêm thông tư TT09/2015/TT-BTC ngày 29/01/2015). Định khoản : Nợ Tk 111 có TK 4111
2. Làm hợp đồng vay ngắn hạn.
Nợ TK 111
Có TK 311.
3. Dựa vào các hóa đơn bán hàng để làm các phiếu thu với nội dung khách hàng đặt trước tiền hàng. Định khoản: Nợ TK 111 có tk 131
4. Dựa vào các hóa đơn mua hàng để chuyển một số khoản phải trả cho nhà cung cấp lùi lại.
5. Nếu không phát sinh tờ khai thuế TNCN thì có thể treo có tk 334.các tháng chỉ làm bút toán tạm ứng cho người lao động mà không thanh tooán hết lương.

Theo TT20 không còn TK 311 mà sử dụng TK 341.

 

[LeThiKhuyen]

Có thể làm Hợp đồng Giám đốc cho công ty mượn tiền từ đầu kỳ để hạch toán các khoản chi tiền mặt sau đó bao giờ rút tiền mặt về hạch toán trả cho Giám đốc bạn nhé.

Cho e hỏi thêm vấn đề này với ạ !
Công ty e mới thành lập, đang trong quá trình xây dựng nhà máy và mua máy móc thiết bị chưa đi vào sản xuất kinh doanh. Vậy các chi phí đã chi thì hạch toán như thế nào vậy ạ ! vd như chi phí lương Nv, chi tiếp khách, chi các khoản công chứng, chứng thực, các loại phí NH ....Có ng bảo e cứ hạch toán chi phí bình thường, có ng lại bảo do chưa có hoạt động kinh doanh mà đang xây dựng cơ bản nên cứ cho hết vào 241, e thấy hơi rối nhờ Anh/Chị tư vấn dùm e ạ !

 

[dailythuedianam]

Công ty e mới thành lập, đang trong quá trình xây dựng nhà máy và mua máy móc thiết bị chưa đi vào sản xuất kinh doanh. Vậy các chi phí đã chi thì hạch toán như thế nào vậy ạ ! vd như chi phí lương Nv, chi tiếp khách, chi các khoản công chứng, chứng thực, các loại phí NH ....Có ng bảo e cứ hạch toán chi phí bình thường, có ng lại bảo do chưa có hoạt động kinh doanh mà đang xây dựng cơ bản nên cứ cho hết vào 241, e thấy hơi rối nhờ Anh/Chị tư vấn dùm e ạ ![/QUOTE]
E phân loại ra những chi phí nào liên quan đến xây dựng nhà máy và máy móc thiết bị để đi vào SXKD thì cho vào chi phí xây dựng cơ bản 241, còn lại thì hạch toán cho vào chi phí bình thường.