Khai bổ sung thuế GTGT đầu vào

[buitranthebao]

E chào cả nhà
Tình hình là đến cuối năm lục lại giấy tờ lại tìm ra 2 hóa đơn đầu vào bị bỏ sót từ tháng 1/2016, 2 hđơn của tháng 2/2016và 1 hóa đơn của tháng 7/2016. Giờ e kê khai bổ sung các hóa đơn đó vào quý 3/2016 đc không ạ, vì quý 3/2016 bên e đang phải nộp thuế, e muốn kê khai vào quý 3 để làm giảm số thuế phải nộp đc ko ạ? Mong cả nhà chỉ giúp e
E cảm ơn

 

[buitranthebao]

Có ai giúp e với e đang bị phân vân ko biết làm vậy có đc ko ạ?

 

[dailythuedianam]

Có ai giúp e với e đang bị phân vân ko biết làm vậy có đc ko ạ?

quý 3 bên bạn chưa nộp thuế à?

 

[buitranthebao]

quý 3 bên bạn chưa nộp thuế à?

Bên e chưa nộp ạ, vì chưa có tiền hihi nên e định làm điều chỉnh giảm vào quý 3 có đc ko ạ?

 

[dailythuedianam]

Bên e chưa nộp ạ, vì chưa có tiền hihi nên e định làm điều chỉnh giảm vào quý 3 có đc ko ạ?

Giờ mà chưa nộp thì bị phạt nộp chậm rồi. Theo quy định tại khoản 8 Điều 14 Thông tư 219/2013: "Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế" Do vậy nên kê khai vào quý 4 thì hợp lý hơn.

 

[lapbitas]

Theo quy định thì không được kê khai vào quý 3 Vì quý 3 đã hết thời hạn nộp tờ khai rồi. Phương án khai bổ sung cũng không được vì số thuế GTGT được khấu trừ phát sinh tăng phải kê khai vào mục 38 kỳ khai thuế phát hiện tức là vào quý 4/2016.
TÓM LẠI LÀ KHÔNG ĐC

 

[buitranthebao]

Theo quy định thì không được kê khai vào quý 3 Vì quý 3 đã hết thời hạn nộp tờ khai rồi. Phương án khai bổ sung cũng không được vì số thuế GTGT được khấu trừ phát sinh tăng phải kê khai vào mục 38 kỳ khai thuế phát hiện tức là vào quý 4/2016.
TÓM LẠI LÀ KHÔNG ĐC

Vâng, thế hóa đơn chỉ đc tính chi phí thôi ạ. E thấy phí quá gần 10tr tiền thuế khấu trừ

 

[buitranthebao]

Giờ mà chưa nộp thì bị phạt nộp chậm rồi. Theo quy định tại khoản 8 Điều 14 Thông tư 219/2013: "Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế" Do vậy nên kê khai vào quý 4 thì hợp lý hơn.

Vâng e cảm ơn ạ, e cũng thấy kê khai vào quý 4 là hợp lý nhất. Nhưng có điều e lại muốn giảm số thuế phải nộp ở quý 3 nên mà ko có cách nào để làm đc ạ. hic

 

[lapbitas]

bạn kê khai vào tờ khai quý 4/2016 là được mà.==> để được khấu trừ
"khoản 8 Điều 14 Thông tư 219/2013: "Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế" Do vậy nên kê khai vào quý 4 thì hợp lý hơn."

 

[ttta92]

E cũng nghĩ quí 4 là hợp lí nhất ak

 

[DANGTHAO88]

chao ca nha/.....em moi ra truong ..chua co nhiu kinh nghiem ....em moi lam cho cty nay.....cnam tinh lai thi doanh thu nhiu qua chi phi dau vao lai k co .....nen gio em k bit tim o dau ra hoa don .....mong moi nguoi giup em voi

 

[Phi Trinh]

bạn kê khai vào tờ khai quý 4/2016 là được mà.==> để được khấu trừ
"khoản 8 Điều 14 Thông tư 219/2013: "Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế" Do vậy nên kê khai vào quý 4 thì hợp lý hơn."

Hi cho minh hoi, von truong hop cua minh thi quy 3 minh ke khai thua hoa don dau vao, vi hoa don do k duoc khau tru thue, bay gio minh muon dieu chinh thi the nao, KSDC quy 3 roi nop lai ạ, vi lam giam so thue phai khau tru, vay co phai gui giai trinh len co quan thue k

 

[buitranthebao]

Hi cho minh hoi, von truong hop cua minh thi quy 3 minh ke khai thua hoa don dau vao, vi hoa don do k duoc khau tru thue, bay gio minh muon dieu chinh thi the nao, KSDC quy 3 roi nop lai ạ, vi lam giam so thue phai khau tru, vay co phai gui giai trinh len co quan thue k

Bạn cứ khai bổ sung điều chỉnh giảm bình thường thôi, ở phần KHBS bạn ghi lý do vào đấy là xong rồi. Để sau này thuế có kiểm tra thì mình còn dễ tìm ra và giải thích với họ

 

[Phi Trinh]

Bạn cứ khai bổ sung điều chỉnh giảm bình thường thôi, ở phần KHBS bạn ghi lý do vào đấy là xong rồi. Để sau này thuế có kiểm tra thì mình còn dễ tìm ra và giải thích với họ

OK Thank bạn