[HELP] Vấn đề về nộp thuế GTGT

[Hoàng Mai Nguyễn]

Em xin chào cả nhà,

Em là kế toán mới còn non kinh nghiệm nên trong quá trình kê khai thuế quý 4/2016 em bị vướng mắc một vấn đề như sau, mong được cả nhà chỉ giáo:

- Quý 3/2016 kế toán cũ bên em có kê khai và đã đi nộp thuế với số tiền: 2.925.004. Nhưng sau khi phát hiện ra sai sót là kế toán đã kê khai thừa một hóa đơn đầu ra với số tiền thuế là 6.000.000 thì kế toán đó đã khai bổ sung điều chỉnh giảm, dẫn đến ở tờ khai bổ sung có chỉ tiêu số 43 là 2.678.969. Vậy cả nhà cho em hỏi khi kê khai quý 4/2016 thì em phải kê khai điều chỉnh tăng, giảm (chỉ tiêu số 37. 38) hay làm như thế nào ạ?

Mong nhận được hồi âm sớm ạ. Em xin cảm ơn cả nhà!

 

[dailythuedianam]

Em xin chào cả nhà,

Em là kế toán mới còn non kinh nghiệm nên trong quá trình kê khai thuế quý 4/2016 em bị vướng mắc một vấn đề như sau, mong được cả nhà chỉ giáo:

- Quý 3/2016 kế toán cũ bên em có kê khai và đã đi nộp thuế với số tiền: 2.925.004. Nhưng sau khi phát hiện ra sai sót là kế toán đã kê khai thừa một hóa đơn đầu ra với số tiền thuế là 6.000.000 thì kế toán đó đã khai bổ sung điều chỉnh giảm, dẫn đến ở tờ khai bổ sung có chỉ tiêu số 43 là 2.678.969. Vậy cả nhà cho em hỏi khi kê khai quý 4/2016 thì em phải kê khai điều chỉnh tăng, giảm (chỉ tiêu số 37. 38) hay làm như thế nào ạ?

Mong nhận được hồi âm sớm ạ. Em xin cảm ơn cả nhà!

Sau khi kê khai bổ sung bên bạn có phải nộp tiền thuế ko hay như nào bạn?

 

[Hoàng Mai Nguyễn]

Sau khi kê khai bổ sung bên bạn có phải nộp tiền thuế ko hay như nào bạn?

Dạ, khi kê khai lần đầu công ty em đã nộp số tiền 2.925.004, nhưng sau khi kê khai bổ sung thì lại không cần đóng thuế nữa và được chuyển sang kỳ sau số tiền là 2.678.969. Vậy cho em hỏi kỳ này em phải kê khai thế nào ạ?

 

[dailythuedianam]

Dạ, khi kê khai lần đầu công ty em đã nộp số tiền 2.925.004, nhưng sau khi kê khai bổ sung thì lại không cần đóng thuế nữa và được chuyển sang kỳ sau số tiền là 2.678.969. Vậy cho em hỏi kỳ này em phải kê khai thế nào ạ?

Có nghĩa sau khi kê khai bổ sung bên e không phải nộp tiền thuế nhưng số kê khai lần đầu đã nộp số tiền 2.925.004 rồi đúng ko?

 

[Hoàng Mai Nguyễn]

Có nghĩa sau khi kê khai bổ sung bên e không phải nộp tiền thuế nhưng số kê khai lần đầu đã nộp số tiền 2.925.004 rồi đúng ko?

Dạ vâng đúng rồi ạ, vậy cho em hỏi:
- Quý 4/2016 khi em làm tờ khai thì cần khai vào chỉ tiêu số 22 và số 38 số tiền như thế nào ạ?
- Số tiền thuế đã trót nộp là 2.925.004 từ quý trước thì em nên giải quyết thế nào ạ?

Em xin cảm ơn!

 

[dailythuedianam]

Dạ vâng đúng rồi ạ, vậy cho em hỏi:
- Quý 4/2016 khi em làm tờ khai thì cần khai vào chỉ tiêu số 22 và số 38 số tiền như thế nào ạ?
- Số tiền thuế đã trót nộp là 2.925.004 từ quý trước thì em nên giải quyết thế nào ạ?

Em xin cảm ơn!

Quý 3/2016 bên e còn thuế khấu trừ ko? và số liệu trên tờ khai điều chỉnh theo như e nói là số được khấu trừ còn 2.678.969 cho vào chỉ tiêu 38.

 

[Hoàng Mai Nguyễn]

Quý 3/2016 bên e còn thuế khấu trừ ko? và số liệu trên tờ khai điều chỉnh theo như e nói là số được khấu trừ còn 2.678.969 cho vào chỉ tiêu 38.

Dạ, vậy là chỉ đưa số 2.678.969 vào chỉ tiêu 38 chứ không phải chỉ tiêu 22 đúng không ạ? Vậy cho em hỏi số tiền thuế em đã nộp từ trước khi kê khai bổ sung là 2.925.004 em có được tự động trừ khi đi nộp thuế không hay phải kê khai thế nào ạ?

Em xin cảm ơn!

 

[dailythuedianam]

Dạ, vậy là chỉ đưa số 2.678.969 vào chỉ tiêu 38 chứ không phải chỉ tiêu 22 đúng không ạ? Vậy cho em hỏi số tiền thuế em đã nộp từ trước khi kê khai bổ sung là 2.925.004 em có được tự động trừ khi đi nộp thuế không hay phải kê khai thế nào ạ?

Em xin cảm ơn!

Chỉ tiêu 22 nếu quý 3 bên e đc khấu trừ thì cho vào. Còn số thuế bên e nộp trước khi khai bổ sung có thể làm công văn xin được bù trừ vào lần nộp thuế lần sau.

 

[Hoàng Mai Nguyễn]

Chỉ tiêu 22 nếu quý 3 bên e đc khấu trừ thì cho vào. Còn số thuế bên e nộp trước khi khai bổ sung có thể làm công văn xin được bù trừ vào lần nộp thuế lần sau.

Dạ, có thể cho em xin mẫu công văn xin bù trừ vào lần nộp thuế lần sau được không ạ? Với cả quý 4/2016 em nộp tờ khai thuế GTGT rồi thì sau Tết em làm công văn xin bù trừ số thuế đã nộp vào kỳ kê khai của quý 1/2017 được không hay phải làm công văn đó ngay trong kỳ này ạ?

Em xin cảm ơn!