Doanh nghiệp cho cá nhân mượn tiền không thu hồi được

[huyentranghcm88]

Cho mình hỏi: Công ty mình mua lại 1 cty cổ phần khác. SS 2015 chốt SD nợ 1388: 20 tỷ. (Số tiền đó kế toán cũ hạch toán là: N138/C152; N138/331, N138/342, N138/411) Kế toán cũ mượn tài khoản đó là trung gian để cho các số dư tài khoản trên hết cho đẹp sổ sách. Giờ năm 2016 mình muốn xử lý hết TK138 thì hạch toán thế nào? Giúp mình với...

 

[nguyenduykhanh36]

Cho mình hỏi: Công ty mình mua lại 1 cty cổ phần khác. SS 2015 chốt SD nợ 1388: 20 tỷ. (Số tiền đó kế toán cũ hạch toán là: N138/C152; N138/331, N138/342, N138/411) Kế toán cũ mượn tài khoản đó là trung gian để cho các số dư tài khoản trên hết cho đẹp sổ sách. Giờ năm 2016 mình muốn xử lý hết TK138 thì hạch toán thế nào? Giúp mình với...

Kế toán làm bậy quá nhỉ, khoản 138 của nguyên liệu thì cho thu về bằng nguyên liệu hoặc tiền mặt, nếu không thu được thì làm coi như mất thì đưa vào 635; khoản 331 thì phải tìm được cái gốc của công nợ phải trả, nếu không xác định được lại cho vào 635; còn khoản 411 nếu là trước đây nó làm là khoản vốn góp chưa nộp đủ thì phải làm nộp đủ, nếu mà quá thời hạn thì phải thay đổi đăng ký kinh doanh; còn nếu là số vốn đang có lại cho vào thì quá bậy rồi