T
Thân Chu
Trung cấp
- 18/10/16
- 107
- 26
- 28
Gấp gấp gấp.....các bác ơi hôm nay em phải hoàn thành BCTC để bên phần mềm chuyển đổi sang TT133 rồi. Cứ ngỡ đã hoàn thành xong BCTC ai dè sáng nay phát hiện ra một vấn đề khiến em rối quá không biết xử lý như thế nào.
Chuyện là cuối tháng 11/2016 công ty em đã quyết toán thuế các năm về trước.
Các khoản truy thu và phạt em đã nộp theo quyết định và đã hạch toán hết rồi, tuy nhiên số dư đầu năm 2016 em vẫn lấy số liệu dư cuối trên BCTC năm 2015 mà chị kế toán cũ gửi em, theo số liệu này em đã làm xong BCTC rồi.
Hôm nay em có tham khảo tờ quyết toán thế TNDN năm 2015 của chị kế toán cũ thì phát hiện TK 3334 trên BCTC năm 2015 dư nợ 600,137 đồng nhưng trên tờ quyết toán thuế TNDN của chị ấy thì tổng số thuế TNDN còn phải nộp 731,612 đồng nhưng những năm 2015 trở về trước công ty em đã quyết toán xong xuôi rồi.
Số liệu kế toán có tính chất lũy kế qua các kì mà nguyên tắc em vẫn phải tôn trọng số liệu của kế toán cũ.
Các bác cho em xin ý kiến em phải xử lý như thế nào? lệu em có điều chỉnh số dư của chị kế toán cũ được không?
Chuyện là cuối tháng 11/2016 công ty em đã quyết toán thuế các năm về trước.
Các khoản truy thu và phạt em đã nộp theo quyết định và đã hạch toán hết rồi, tuy nhiên số dư đầu năm 2016 em vẫn lấy số liệu dư cuối trên BCTC năm 2015 mà chị kế toán cũ gửi em, theo số liệu này em đã làm xong BCTC rồi.
Hôm nay em có tham khảo tờ quyết toán thế TNDN năm 2015 của chị kế toán cũ thì phát hiện TK 3334 trên BCTC năm 2015 dư nợ 600,137 đồng nhưng trên tờ quyết toán thuế TNDN của chị ấy thì tổng số thuế TNDN còn phải nộp 731,612 đồng nhưng những năm 2015 trở về trước công ty em đã quyết toán xong xuôi rồi.
Số liệu kế toán có tính chất lũy kế qua các kì mà nguyên tắc em vẫn phải tôn trọng số liệu của kế toán cũ.
Các bác cho em xin ý kiến em phải xử lý như thế nào? lệu em có điều chỉnh số dư của chị kế toán cũ được không?