kết chuyển thuế gtgt

[ngankimbui]

Cho mình hỏi là VD như mình có Nợ TK 1331 là 10tr, Có TK 33311 là 7tr v mình đk kết chuyển như v đúng ko ạ
- Kết chuyển thuế được khấu trừ sang thuế phải nộp:
Nợ 33311: 10tr
Có 1331: 10tr
- Xác định số thuế đầu ra khi xác định số thuế phải nộp:
Nợ 1331: 7tr
Có 33311: 7tr
Vậy khoảng chênh lệch 3tr là số thuế được khấu trừ chuyển sang kì sau mình ĐK như thế nào ạ
Cả nhà giúp mình với !!!

 

[Phạm Hoàng An]

Kết chuyển 1 bút toán 7tr thôi chứ bạn
Nợ 3331/Có 1331: 7tr:
TK 1331 còn dư Nợ 3tr đây là số kết chuyển khấu trừ sang kỳ sau.

 

[ngankimbui]

Cảm ơn bạn