Thuế nhà thầu có được khấu trừ không?

[thuyduong8511]

Chào cả nhà,
Cho em hỏi cty em làm forwarder, nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, có thuê tàu của hãng tàu nước ngoài (thông qua đại lý tại Việt Nam). Đại lý bên Việt Nam xuất hóa đơn cho cty em, nội dung hóa đơn là thu hộ phí, dòng thuế suất chỉ đánh dấu xxx nhưng tiền thuế thì lại có, cụ thể:
Tiền hàng: 2.242.000đ
Tiền thuế VAT: 118.000đ
Tổng tiền: 2.360.000 đ.
Theo tìm hiểu em được biết thì tiền thuế GTGT này là thuế GTGT nhà thầu cty em nộp. Vậy em muốn hỏi tiền thuế này cty em có được khấu trừ không hay tính vào giá vốn dịch vụ đầu và luôn và nếu được khấu trừ thì cần phải có những chứng từ gì? Vì đây là lĩnh vực mới với em nên mong cả nhà tư vấn giúp với ạ.

 

[stella ha]

Chào cả nhà,
Cho em hỏi cty em làm forwarder, nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, có thuê tàu của hãng tàu nước ngoài (thông qua đại lý tại Việt Nam). Đại lý bên Việt Nam xuất hóa đơn cho cty em, nội dung hóa đơn là thu hộ phí, dòng thuế suất chỉ đánh dấu xxx nhưng tiền thuế thì lại có, cụ thể:
Tiền hàng: 2.242.000đ
Tiền thuế VAT: 118.000đ
Tổng tiền: 2.360.000 đ.
Theo tìm hiểu em được biết thì tiền thuế GTGT này là thuế GTGT nhà thầu cty em nộp. Vậy em muốn hỏi tiền thuế này cty em có được khấu trừ không hay tính vào giá vốn dịch vụ đầu và luôn và nếu được khấu trừ thì cần phải có những chứng từ gì? Vì đây là lĩnh vực mới với em nên mong cả nhà tư vấn giúp với ạ.

tiền thuế GTGT nhà thầu sẽ được khấu trừ bạn ạ, căn cứ khấu trừ là tờ khai nộp thuế và giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước nộp hộ tiền thuế nhà thầu ấy bạn
Còn thuế TNDN nhà thầu mình nộp hộ sẽ được tính vào chi phí được trừ, cũng căn cứ trên tờ khai và giấy nộp tiền đó

 

[thuyduong8511]

@stella ha Vấn đề là bên mình trả tiền thuế này cho đại lý hãng tàu nên ko khai thuế nhà thầu và cũng ko có giấy nộp tiền vào ngân sách, chỉ có chứng từ thanh toán cho hóa đơn đại lý xuất cho bên mình thôi.

 

[stella ha]

@stella ha Vấn đề là bên mình trả tiền thuế này cho đại lý hãng tàu nên ko khai thuế nhà thầu và cũng ko có giấy nộp tiền vào ngân sách, chỉ có chứng từ thanh toán cho hóa đơn đại lý xuất cho bên mình thôi.

Mình nghĩ là bạn ko nên khấu trừ VAT nhà thầu đó, bạn tính toàn bộ vào chi phí luôn (vì có hóa đơn hợp lệ mà bên đại lý kia xuất cho bạn rồi)
Vì VAT cũng ko quá lớn, nên tốt nhất nó chưa rõ ràng thì tự bỏ ra trc để đỡ sau này thuế họ có bỏ ra mình lại mất công nộp tiền truy thu vs phạt chậm nộp