thắc mắc về nghiệp vụ kế toán, anh chị giúp em với

[Trần Ngọc Phương Dung]

Doanh nghiệp sản xuất thuộc đối tượng tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ,
có tình hình sau;
1/ Số dư ngày 31/12/N: - TK 4212 (số dư có): 43.750.000 đ
- TK 4211 (số dư nợ): 15.000.000 đ
2/ Các nghiệp vụ phát sinh trong quý 1/n+1
2.1 Kết chuyển lãi quý 1:75.000.000 đ
2.2 Tạm trích quỹ đầu tư phát triển 10.000.000 đ và quỹ khen thưởng 25.000.000 đ
2.3 Phân phối lợi nhuận còn lại của năm N, trên cơ sở sau:
Lợi nhuận kế toán trước thuế 120.000.000. Khoản chêch lệch về doanh thu nhận trước giữa kế toán và thuế là 5.000.000 đ (thuế tính vào doanh thu tính thuế kỳ này, kế toán không ghi nhận doanh thu kỳ này), thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp: 20%
Tổng lợi nhuận sau thuế của năm N được phân phối :
- Bù đắp lỗ không được điều chuyển của năm trước 15.000.000 đ. Phần còn lại được phân phối:
- Trích lập quỹ đầu tư phát triển 45%
- Trích lập quỹ dự phòng tài chính 10%
- Trích lập quỹ khen thưởng 25%
- Trích lập quỹ phúc lợi 15%
- trích lập quỹ thưởng ban quản lý điều hành cty 5%
tài liệu bổ sung: trong năm N đã tạm trích lập quỹ đầu tư phát triển 30.000.000 đ và quỹ khen thưởng 15.000.000 đ
Yêu cầu: Tính toán và phản ánh tình hình trên vào sơ đồ TK 4211 và 4212 của quý 1/N+1
anh chị giúp em với bài này em không biết làm như thế nào ạ