Rắc rối trong xuất Hóa đơn GTGT

[Giang Huynh]

Công ty mình mới thành lập thường bán hàng theo hình thức ship cod, đa số khách hàng đếu không lấy Hóa đơn nên mình không viết Hóa đơn ngay lúc bán hàng mà đợi đến cuối quý mới tập hợp lại viết bổ sung sau. Bây giờ mình đi lấy sổ phụ ngân hàng về mới phát hiện ra là bên phía công ty ship cod người ta đã chuyển toàn bộ tiền hàng vào tài khoản công ty rồi, mình bây giờ không biết phải làm sao để xử lý số tiền này nữa, bổ sung hóa đơn thì cũng không được nữa mà không bổ sung thì mai mốt thuế xuống kiểm tra thì tiêu lun.

 

[simple]

Công ty mình mới thành lập thường bán hàng theo hình thức ship cod, đa số khách hàng đếu không lấy Hóa đơn nên mình không viết Hóa đơn ngay lúc bán hàng mà đợi đến cuối quý mới tập hợp lại viết bổ sung sau. Bây giờ mình đi lấy sổ phụ ngân hàng về mới phát hiện ra là bên phía công ty ship cod người ta đã chuyển toàn bộ tiền hàng vào tài khoản công ty rồi, mình bây giờ không biết phải làm sao để xử lý số tiền này nữa, bổ sung hóa đơn thì cũng không được nữa mà không bổ sung thì mai mốt thuế xuống kiểm tra thì tiêu lun.

Sao không bổ sung hóa đơn được bạn? xem như họ đặt cọc tiền hàng đc mà

 

[Giang Huynh]

Sao không bổ sung hóa đơn được bạn? xem như họ đặt cọc tiền hàng đc mà[/Cái này là ship cod mà bạn, giao hàng rồi người ta mới thu tiền giùm mình không giống với đặt cọc đâu.

 

[leshin]

Theo đáng ra là cuối ngày b lập bảng kê rồi xuất hóa đơn tổng. Chứ TH của b chờ các Bác mod đóng góp ý kiến

 

[Giang Huynh]

Theo đáng ra là cuối ngày b lập bảng kê rồi xuất hóa đơn tổng. Chứ TH của b chờ các Bác mod đóng góp ý kiến

Mình là kế toán bán thời gian, cuối quý mình mới lấy chứng từ về làm sổ sách nên mới gặp phải tình huống oái ăm như vầy đó.

 

[leshin]

Giờ có bảng kê từng ngày phía công ty lập rồi, hóa đơn chưa xuất trong quý, vậy b cứ lập hóa đơn

 

[Giang Huynh]

Giờ có bảng kê từng ngày phía công ty lập rồi, hóa đơn chưa xuất trong quý, vậy b cứ lập hóa đơn

Khổ nỗi chị bán hàng ở Cty cứ có khách hàng muốn lấy hóa đơn là chị viết rùi xuất cho khách hàng luôn, bây giờ mình chỉ có thể viết tiếp chứ không viết chèn vào thời điểm cty ship cod chuyển tiền được

 

[leshin]

.

 

[leshin]

.

 

[Giang Huynh]

Các bạn ơi giúp mình với!

 

[stella ha]

Khổ nỗi chị bán hàng ở Cty cứ có khách hàng muốn lấy hóa đơn là chị viết rùi xuất cho khách hàng luôn, bây giờ mình chỉ có thể viết tiếp chứ không viết chèn vào thời điểm cty ship cod chuyển tiền được

Bạn cứ xuất hóa đơn đi, nếu vẫn trong quý đó thì cũng ko ảnh hưởng gì đến thuế kê khai cả, bên thuế họ sẽ ko soi xét đến sai thời điểm đâu, cùng là DT trong quý cả mà, bây h bạn xuất luôn đi, thời điểm ship cod coi như thời điểm khách hàng ứng tiền trước (nếu như thuế yêu cầu giải trình =))) còn thời điểm bạn xuất hóa đơn mới ghi nhận doanh thu

 

[Giang Huynh]

Bạn cứ xuất hóa đơn đi, nếu vẫn trong quý đó thì cũng ko ảnh hưởng gì đến thuế kê khai cả, bên thuế họ sẽ ko soi xét đến sai thời điểm đâu, cùng là DT trong quý cả mà, bây h bạn xuất luôn đi, thời điểm ship cod coi như thời điểm khách hàng ứng tiền trước (nếu như thuế yêu cầu giải trình =))) còn thời điểm bạn xuất hóa đơn mới ghi nhận doanh thu

Uhm thanks b nha, chắc chỉ còn cách đó thôi.

 

[bhdvina]

Công ty mình mới thành lập thường bán hàng theo hình thức ship cod, đa số khách hàng đếu không lấy Hóa đơn nên mình không viết Hóa đơn ngay lúc bán hàng mà đợi đến cuối quý mới tập hợp lại viết bổ sung sau. Bây giờ mình đi lấy sổ phụ ngân hàng về mới phát hiện ra là bên phía công ty ship cod người ta đã chuyển toàn bộ tiền hàng vào tài khoản công ty rồi, mình bây giờ không biết phải làm sao để xử lý số tiền này nữa, bổ sung hóa đơn thì cũng không được nữa mà không bổ sung thì mai mốt thuế xuống kiểm tra thì tiêu lun.

Hi em,
Trường hợp của em là ghi nhận doanh thu sai thời điểm. Nhưng do em báo cáo theo quý, quyết toán theo năm nên vẫn có thể giải trình và chỉnh sửa sai sót đó.
Anh nhắc lại nguyên tắc ghi nhận doanh thu là khi em chuyển giao phần lớn rủi ro về hàng hóa cho khách hàng không phân biệt đã thu tiền hay chưa.
Trường hợp của em khó xác định được thời điểm giao hàng, nhưng em nên thống nhất về việc đó, một phần khi giao hàng cũng phải kèm theo hóa đơn. Nếu khách hàng không lấy thì phải tập hợp theo ngày và xuất ra 1 lần chứ để đến cuối quý mới gom ra xuất...thì khó chấp nhận được.
Quy định hiện hành hướng dẫn khá chi tiết, nhưng tùy vào đặc điểm ngành nghề và cách giải trình của kế toán bên em khi thanh tra thuế thì vẫn có thể hợp lý được.


Trong quá trình thực hien sổ sách kế toán, bhxh, ... nếu có gì thắc mắc có thể liên hệ với anh để tư vấn thêm - Mr. Hiếu 0939 804 840

 

[Tep tep]

Trong 1 quý không sao đâu bạn, thanh tra giải trình là được mà. Khác quý mới lo phạt thôi.