vấn đề truy thuế từ tài khoản ngân hàng cá nhân

[Kenny333]

Chào các anh chị.

Hôm rồi em được thuế gọi lên để hỏi về dịch vụ trên website. Em có nói chuyện với họ về mua bán hàng hóa online. Họ bảo sẽ điều tra doanh thu và lợi nhuận qua tài khoản cá nhân của em.

Nhưng vấn đề em thắc mắc là họ dựa vào cái gì để nhận biết doanh thu qua tài khoản cá nhân. Bởi tài khoản cá nhân giao dịch với cá nhân thì làm sao được gọi là đánh thuế. Nếu đánh thuế, thì trên 100tr sẽ đóng 1% phí giá trị gia tăng và 0.5% phí thu nhập cá nhân.

Hơn nữa trong chi phí của giao dịch qua ngân hàng bao gồm chi phí sản phẩm dịch vụ. Nếu họ đánh thuế là dựa vào doanh thu hay lợi nhuận.

Chẳng hạn: em bán sản phẩm 1tr, nhưng giá trị của sản phẩm là 800k, tức lợi nhuận 200k. Trong 200k thì giải quyết các chi phí như quảng cáo, bảo trì, nhân sự. Thực lợi nhuận chỉ 50k. Vậy họ đánh thuế như nào, trên doanh thu 1tr hay trên chi phí đã giảm 200k hay trên lợi nhuận thực sự 50k. Và họ kiểm tra điều đó như thế nào trên tài khoản NH của mình khi mà có N khoản tiền từ bạn bè, người thân,...v..v...

Em hơi lùng bùng chỗ này, mong các anh chị em giúp với ạ.

 

[leshin]

Họ áp thuế trên doanh thu b

 

[Hien]

Nếu bạn chưa lập công ty thì thuế sẽ tính trên tổng doanh thu. Nếu bạn chứng minh được trong sao kê ngân hàng những cái nào không phải thu từ giao dịch kinh doanh thì khoản đó sẽ không bị tính vào doanh thu tính thuế.

 

[Thanh Nam]

Cơ quan thuế họ áp thuế khoán. Bạn chưa thành lập công ty thì họ xem như thuế TNCN. Tài khoản có nhiêu thì xem là doanh thu trừ phi bạn chứng minh tiền vào tài khoản không là doanh thu.

 

[phongthanhtp]

Vụ này hay ho,
Lần sau bán hàng online thu tiền mặt nhé bạn :d

 

[Kenny333]

Cảm ơn các anh chị đã tư vấn.
Tuy nhiên có vài vấn đề em chưa biết xử lý như nào.
Chẳng là em dùng website của công ty để quảng bá sản phẩm. Nhưng thanh toán chi phí thì ck vào tài khoản cá nhân.
Thế nên em không biết ở đây họ xử lý như nào.
Dựa vào truy thu tài khoản cá nhân, thì tiền hàng em lấy ra trả cho đối tác hết rồi đâu còn bao nhiêu.
Dựa vào truy thu tài khoản công ty, thì ít phát sinh giao dịch.
Riêng vụ kiểm kê tài khoản cá nhân thì em thấy xâm phạm riêng tư khá nhiều, em vay của ai, hay ai cho em thì cũng phải chứng minh cho họ nữa sao. Có ai rành luật có thể cho em chút ý kiến không. Về phía ngân hàng cam kết bảo vệ thông tin tài khoản cho khách hàng mà dễ dàng bị lấy thông tin từ bên thuế yêu cầu thế sao ? Vậy ai còn dám giao dịch qua ngân hàng nữa ?

 

[Hien]

Cảm ơn các anh chị đã tư vấn.
Tuy nhiên có vài vấn đề em chưa biết xử lý như nào.
Chẳng là em dùng website của công ty để quảng bá sản phẩm. Nhưng thanh toán chi phí thì ck vào tài khoản cá nhân.
Thế nên em không biết ở đây họ xử lý như nào.
Dựa vào truy thu tài khoản cá nhân, thì tiền hàng em lấy ra trả cho đối tác hết rồi đâu còn bao nhiêu.
Dựa vào truy thu tài khoản công ty, thì ít phát sinh giao dịch.
Riêng vụ kiểm kê tài khoản cá nhân thì em thấy xâm phạm riêng tư khá nhiều, em vay của ai, hay ai cho em thì cũng phải chứng minh cho họ nữa sao. Có ai rành luật có thể cho em chút ý kiến không. Về phía ngân hàng cam kết bảo vệ thông tin tài khoản cho khách hàng mà dễ dàng bị lấy thông tin từ bên thuế yêu cầu thế sao ? Vậy ai còn dám giao dịch qua ngân hàng nữa ?

Nếu bạn muốn minh bạch thì bạn mở riêng tài khoản để dòng tiền hàng chạy qua đó. Theo pháp luật Việt Nam thì cơ quan thuế có quyền yêu cầu các đơn vị có liên quan hợp tác để xác định các thông tin về thuế.

Theo Luật quản lý thuế:

Điều 9. Quyền hạn của cơ quan quản lý thuế

1. Yêu cầu người nộp thuế cung cấp thông tin, tài liệu liên quan đến việc xác định nghĩa vụ thuế, số hiệu, nội dung giao dịch của các tài khoản được mở tại ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng khác và giải thích việc tính thuế, khai thuế, nộp thuế.

2. Yêu cầu tổ chức, cá nhân có liên quan cung cấp thông tin, tài liệu liên quan đến việc xác định nghĩa vụ thuế và phối hợp với cơ quan quản lý thuế để thực hiện pháp luật về thuế.

 

[Kenny333]

Nếu bạn muốn minh bạch thì bạn mở riêng tài khoản để dòng tiền hàng chạy qua đó. Theo pháp luật Việt Nam thì cơ quan thuế có quyền yêu cầu các đơn vị có liên quan hợp tác để điều tra các gian lận về thuế.

Bản chất của kinh doanh nhỏ lẻ là cầm chừng thì khó mà minh bạch được ạ. Nếu điều kiện thu nhập tốt và ổn định thì đã phát triển doanh nghiệp mạnh rồi.
Bây giờ nếu họ kiểm tra tài khoản cá nhân và bắt kê khai từng khoản mục đi chăng nữa, mà số dư hiện không có thì họ phạt thế nào ạ. Bởi tiền đã thanh toán cho nhà cung cấp thì làm gì còn trong tài khoản mà truy mới chẳng thu ?.

 

[Hien]

Bản chất của kinh doanh nhỏ lẻ là cầm chừng thì khó mà minh bạch được ạ. Nếu điều kiện thu nhập tốt và ổn định thì đã phát triển doanh nghiệp mạnh rồi.
Bây giờ nếu họ kiểm tra tài khoản cá nhân và bắt kê khai từng khoản mục đi chăng nữa, mà số dư hiện không có thì họ phạt thế nào ạ. Bởi tiền đã thanh toán cho nhà cung cấp thì làm gì còn trong tài khoản mà truy mới chẳng thu ?.

Nếu doanh thu của cá nhân kinh doanh dưới ngưỡng quy định thì không phải nộp thuế. Bạn kêu rằng cơ quan thuế cung cấp sao kê ngân hàng là tiết lộ thông tin cá nhân của bạn nhưng luật thuế yêu cầu vậy. Nếu bạn kinh doanh minh bạch thì chẳng sợ bố con thằng nào cả : D

Họ yêu cầu người nộp thuế nộp bằng tiền mặt tiền từ bất kỳ tài khoản nào. Nếu người nộp thuế chây ì sẽ bị cưỡng chế thuế theo quy định.

Điều 92. Trường hợp bị cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế
1. Người nộp thuế nợ tiền thuế, tiền phạt vi phạm pháp luật về thuế đã quá chín mươi ngày, kể từ ngày hết thời hạn nộp thuế, nộp tiền phạt vi phạm pháp luật về thuế theo quy định.
2. Người nộp thuế nợ tiền thuế, tiền phạt vi phạm pháp luật về thuế khi đã hết thời hạn gia hạn nộp tiền thuế.
3. Người nộp thuế còn nợ tiền thuế, tiền phạt có hành vi phát tán tài sản, bỏ trốn.

Điều 93. Biện pháp cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế
1. Các biện pháp cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế bao gồm:
a) Trích tiền từ tài khoản của đối tượng bị cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế tại Kho bạc Nhà nước, ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng khác; yêu cầu phong toả tài khoản;
b) Khấu trừ một phần tiền lương hoặc thu nhập;
c) Kê biên tài sản, bán đấu giá tài sản kê biên theo quy định của pháp luật để thu đủ tiền thuế, tiền phạt;
d) Thu tiền, tài sản khác của đối tượng bị cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế do tổ chức, cá nhân khác đang nắm giữ;
đ) Dừng làm thủ tục hải quan đối với hàng hóa nhập khẩu;
e) Thu hồi mã số thuế; đình chỉ việc sử dụng hóa đơn;
g) Thu hồi giấy chứng nhận kinh doanh, giấy phép thành lập và hoạt động, giấy phép hành nghề.
2. Các biện pháp cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế quy định tại khoản 1 Điều này chấm dứt hiệu lực, kể từ khi tiền thuế, tiền phạt đã được nộp đủ vào ngân sách nhà nước.

 

[Kenny333]

Nếu doanh thu của cá nhân kinh doanh dưới ngưỡng quy định thì không phải nộp thuế. Bạn kêu rằng cơ quan thuế cung cấp sao kê ngân hàng là tiết lộ thông tin cá nhân của bạn nhưng luật thuế yêu cầu vậy. Nếu bạn kinh doanh minh bạch thì chẳng sợ bố con thằng nào cả : D

Họ yêu cầu người nộp thuế nộp bằng tiền mặt tiền từ bất kỳ tài khoản nào. Nếu người nộp thuế chây ì sẽ bị cưỡng chế thuế theo quy định.

Điều 92. Trường hợp bị cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế
1. Người nộp thuế nợ tiền thuế, tiền phạt vi phạm pháp luật về thuế đã quá chín mươi ngày, kể từ ngày hết thời hạn nộp thuế, nộp tiền phạt vi phạm pháp luật về thuế theo quy định.
2. Người nộp thuế nợ tiền thuế, tiền phạt vi phạm pháp luật về thuế khi đã hết thời hạn gia hạn nộp tiền thuế.
3. Người nộp thuế còn nợ tiền thuế, tiền phạt có hành vi phát tán tài sản, bỏ trốn.

Điều 93. Biện pháp cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế
1. Các biện pháp cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế bao gồm:
a) Trích tiền từ tài khoản của đối tượng bị cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế tại Kho bạc Nhà nước, ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng khác; yêu cầu phong toả tài khoản;
b) Khấu trừ một phần tiền lương hoặc thu nhập;
c) Kê biên tài sản, bán đấu giá tài sản kê biên theo quy định của pháp luật để thu đủ tiền thuế, tiền phạt;
d) Thu tiền, tài sản khác của đối tượng bị cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế do tổ chức, cá nhân khác đang nắm giữ;
đ) Dừng làm thủ tục hải quan đối với hàng hóa nhập khẩu;
e) Thu hồi mã số thuế; đình chỉ việc sử dụng hóa đơn;
g) Thu hồi giấy chứng nhận kinh doanh, giấy phép thành lập và hoạt động, giấy phép hành nghề.
2. Các biện pháp cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế quy định tại khoản 1 Điều này chấm dứt hiệu lực, kể từ khi tiền thuế, tiền phạt đã được nộp đủ vào ngân sách nhà nước.

Anh nói thế là chết em rôi, các doanh nghiệp nhỏ như tụi em cũng có đôi chút né phần nào thuế, vậy mới dùng tk cá nhân để giải quyết đó ạ. Thôi thì để xem họ làm gì rồi tính tiếp thôi. Cảm ơn anh nhiều.

 

[ACC4RUM]

Chào các anh chị.

Hôm rồi em được thuế gọi lên để hỏi về dịch vụ trên website. Em có nói chuyện với họ về mua bán hàng hóa online. Họ bảo sẽ điều tra doanh thu và lợi nhuận qua tài khoản cá nhân của em.

Nhưng vấn đề em thắc mắc là họ dựa vào cái gì để nhận biết doanh thu qua tài khoản cá nhân. Bởi tài khoản cá nhân giao dịch với cá nhân thì làm sao được gọi là đánh thuế. Nếu đánh thuế, thì trên 100tr sẽ đóng 1% phí giá trị gia tăng và 0.5% phí thu nhập cá nhân.

Hơn nữa trong chi phí của giao dịch qua ngân hàng bao gồm chi phí sản phẩm dịch vụ. Nếu họ đánh thuế là dựa vào doanh thu hay lợi nhuận.

Chẳng hạn: em bán sản phẩm 1tr, nhưng giá trị của sản phẩm là 800k, tức lợi nhuận 200k. Trong 200k thì giải quyết các chi phí như quảng cáo, bảo trì, nhân sự. Thực lợi nhuận chỉ 50k. Vậy họ đánh thuế như nào, trên doanh thu 1tr hay trên chi phí đã giảm 200k hay trên lợi nhuận thực sự 50k. Và họ kiểm tra điều đó như thế nào trên tài khoản NH của mình khi mà có N khoản tiền từ bạn bè, người thân,...v..v...

Em hơi lùng bùng chỗ này, mong các anh chị em giúp với ạ.

Tính trên doanh thu vì đây là cá nhan kinh doanh, như ví dụ của bạn thì khi bán được 1 triệu đồng thì bạn phải nộp thuế giá trị gia tăg 1% là 10 ngàn và 0.5% thuế thu nhập cá nhân là 5 ngàn, tổng số 2 loại thuế phải nộp là 15 ngàn. Ngoài ra bạn phải nộp lệ phí môn bài mỗi năm là 1 triệu nếu doanh thu cả năm trên 500 triệu, 500 ngàn nếu doanh thu cả năm từ 300 triệu đến 500 triệu hoặc 300 ngàn nếu doanh thu cả năm trên 100 triệu đến 300 triệu. Còn nếu doanh thu cả năm từ 100 triệu trở xuống thì không phải nộp thuế, phí gì cả (miễn). Còn qua tài khoản cá nhân làm sao đề xác định đó là danh thu kinh doanh hay không thì trườc hết là tự giác kê khai, sau đó thuế sẽ xác minh các nguồn xem quan hệ thế nào để chứng minh... chỉ có thể là vậy thôi

 

[Ho Anh Hue10 10]

Cảm ơn các anh chị đã tư vấn.
Tuy nhiên có vài vấn đề em chưa biết xử lý như nào.
Chẳng là em dùng website của công ty để quảng bá sản phẩm. Nhưng thanh toán chi phí thì ck vào tài khoản cá nhân.
Thế nên em không biết ở đây họ xử lý như nào.
Dựa vào truy thu tài khoản cá nhân, thì tiền hàng em lấy ra trả cho đối tác hết rồi đâu còn bao nhiêu.
Dựa vào truy thu tài khoản công ty, thì ít phát sinh giao dịch.
Riêng vụ kiểm kê tài khoản cá nhân thì em thấy xâm phạm riêng tư khá nhiều, em vay của ai, hay ai cho em thì cũng phải chứng minh cho họ nữa sao. Có ai rành luật có thể cho em chút ý kiến không. Về phía ngân hàng cam kết bảo vệ thông tin tài khoản cho khách hàng mà dễ dàng bị lấy thông tin từ bên thuế yêu cầu thế sao ? Vậy ai còn dám giao dịch qua ngân hàng nữa ?

Bạn cần có: Ủy quyền của DN nhờ thu tiền hàng: vì HH là của DN bạn thu được tiền phải trả lại cho DN và DN phải thể hiện số DT này mới đúng. Thực ra Thuế còn 1 cách kiễm tra bên mua nếu DN cũng là DN SX - kinh doanh đưa HH mua của bạn vào chi phí.

 

[hailinh88]

Mình cũng có vấn đề tương tự. Không biết làm thế nào để nộp thuế cho đúng bạn ơi.
Mình có kinh doanh qua tài khoản cá nhân, trước giờ mình đều nhận thanh toán qua tài khoản cá nhân. Không có bất kỳ kê khai nào. Bây giờ muốn đóng thuế trên doanh thu cho khoảng thu nhập đó thì sao, vì doanh thu mỗii năm đều trên 100 triệu?
Mình có sỡ hữu một doanh nghiệp thành lập cách đây 1 năm nhưng dịch vụ không liên quan, nhưng vì đã có doanh nghiệp rồi nên không đăng ký hộ kinh doanh được để nộp thuế cho việc kinh doanh trên.
Mình đã có MST cá nhân do trước đây cũng có đi làm, có cách nào nộp thuế qua tài khoản cá nhân này không?
Mình muốn đóng thuế mà mò mẫm 1 hồi cũng không hiểu nổi phải làm gì...

 

[Ho Anh Hue10 10]

Mình cũng có vấn đề tương tự. Không biết làm thế nào để nộp thuế cho đúng bạn ơi.
Mình có kinh doanh qua tài khoản cá nhân, trước giờ mình đều nhận thanh toán qua tài khoản cá nhân. Không có bất kỳ kê khai nào. Bây giờ muốn đóng thuế trên doanh thu cho khoảng thu nhập đó thì sao, vì doanh thu mỗii năm đều trên 100 triệu?
Mình có sỡ hữu một doanh nghiệp thành lập cách đây 1 năm nhưng dịch vụ không liên quan, nhưng vì đã có doanh nghiệp rồi nên không đăng ký hộ kinh doanh được để nộp thuế cho việc kinh doanh trên.
Mình đã có MST cá nhân do trước đây cũng có đi làm, có cách nào nộp thuế qua tài khoản cá nhân này không?
Mình muốn đóng thuế mà mò mẫm 1 hồi cũng không hiểu nổi phải làm gì...

Tất nhiên Hộ cá nhân có KD cũng cần đăng ký và nộp Thuế. Bạn nên đến 1 cửa của CQ Thuế nơi bạn để xin tư vấn.

 

[Khương Hà]

Mình đang gặp vấn đề tương tự.
Thuế gửi công văn yêu cầu cũng cấp sao kê tài khoản cá nhân.
Vụ này hồi đó bạn giải quyết sao rồi ạ, cho mình xin lời khuyên giải quyết thế nào ạ