THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP

[nabito_kt]

Mọi người giúp em với ạ! Tình hình là em mới xin vào làm kế toán cho công ty sản xuất và cung cấp phần mềm. Em được giao làm hồ sơ thuế để test thử trình độ. Em được giao một bộ hợp đồng gồm hợp đồng chính và các phụ lục. Trong mỗi phụ lục gồm có: 1 hợp đồng phụ thực hiện từng giai đoạn của phần mềm, 1 invoice ( khách hàng nước ngoài chuyển khoản cho công ty em bao nhiêu thì in ra invoice ), 1 biên bản nghiệm thu sản phẩm phần mềm. Giờ em muốn làm hồ sơ thuế TNDN thì cần những văn bản gì ạ? Sếp bảo làm sao lồng cái hợp đồng, invoice với bản nghiệm thu vào kiểu như để chứng minh thu nhập cảu doanh nghiệp để được hương ưu đãi miễn thuế đối với DN sản xuất phần mềm ấy ạ!
Mọi người giúp đỡ em với???

 

[nabito_kt]

please help me !!!

 

[binhminhsom]

Mọi người giúp em với ạ! Tình hình là em mới xin vào làm kế toán cho công ty sản xuất và cung cấp phần mềm. Em được giao làm hồ sơ thuế để test thử trình độ. Em được giao một bộ hợp đồng gồm hợp đồng chính và các phụ lục. Trong mỗi phụ lục gồm có: 1 hợp đồng phụ thực hiện từng giai đoạn của phần mềm, 1 invoice ( khách hàng nước ngoài chuyển khoản cho công ty em bao nhiêu thì in ra invoice ), 1 biên bản nghiệm thu sản phẩm phần mềm. Giờ em muốn làm hồ sơ thuế TNDN thì cần những văn bản gì ạ? Sếp bảo làm sao lồng cái hợp đồng, invoice với bản nghiệm thu vào kiểu như để chứng minh thu nhập cảu doanh nghiệp để được hương ưu đãi miễn thuế đối với DN sản xuất phần mềm ấy ạ!
Mọi người giúp đỡ em với???

Với file này Hi vọng giúp được bạn

 

[nabito_kt]

Cám ơn bạn! Phần đó mình có năm được. Mình muốn hỏi là thủ tục và hồ sơ cần những gì ạ? Cần văn bản nào để lồng được hợp đồng, invoice và bản nghiệm thu mô tả sản phẩm vào để nộp cho cơ quan thuế ạ?

 

[binhminhsom]

Cám ơn bạn! Phần đó mình có năm được. Mình muốn hỏi là thủ tục và hồ sơ cần những gì ạ? Cần văn bản nào để lồng được hợp đồng, invoice và bản nghiệm thu mô tả sản phẩm vào để nộp cho cơ quan thuế ạ?

Thuế TNDN là do DN tự quyết toán, CQT chỉ xem xét hồ sơ khi có quyết định thanh - kiểm tra thuế.
Thủ tục , hồ sơ chính là các chứng từ (hợp đồng, invoice, nghiệm thu..) của bạn và các chứng từ đó đảm bảo đầy đủ các điều kiện để được áp dụng ưu đãi, khi CQT hỏi thì bạn chỉ ra là :" Doanh nghiệp tôi sản xuất phần mềm, doanh thu thu được từ phần mềm chúng tôi sản xuất ra, phần mềm đáp ứng các điều kiện abc.... theo qui định của BTTT...." ví dụ như vậy.

 

[nabito_kt]

@binhminhsom Bạn có thể nói rõ hơn chỗ "các chứng từ đó đảm bảo đây đủ các điều kiện để được áp dụng ưu đãi" cho mình được ko? Mình dân tay ngang nên cũng ko rành lắm? Cám ơn bạn!

 

[binhminhsom]

@binhminhsom Bạn có thể nói rõ hơn chỗ "các chứng từ đó đảm bảo đây đủ các điều kiện để được áp dụng ưu đãi" cho mình được ko? Mình dân tay ngang nên cũng ko rành lắm? Cám ơn bạn!

Ví dụ:
1. Giấy phép đầu tư, Đăng ký kinh doanh (ngành nghề sản xuất phần mềm)
2. Bản mô tả "Dự án phần mềm"
3. Quy trình sản xuất phần mềm (tối thiểu 3/7 công đoạn theo quy định của pháp luật về Quy trình sản xuất phần mềm"
4. Hợp đồng cung cấp với đối tác mua phần mềm kèm theo hóa đơn và chứng từ thanh toán (Phần mềm do DN sản xuất ra và thuộc Danh mục sản phẩm phần mềm được quy định của BTTT, tên - chức năng của phần mềm được chỉ ra trong hợp đồng, thể hiện trên hóa đơn - invoice)
5. Đầy đủ chứng từ hạch toán chi phí sản xuất và vận hành doanh nghiệp.
...
Thân!

 

[nabito_kt]

cám ơn bạn binhminhsom nhiều nha. Đúng cái mình đang cần. Không biết bạn có form mẫu của bản mô tả với lại quy trình sản xuất không? Cho mình xin được ko?

 

[zungcoca]

Ví dụ:
1. Giấy phép đầu tư, Đăng ký kinh doanh (ngành nghề sản xuất phần mềm)
2. Bản mô tả "Dự án phần mềm"
3. Quy trình sản xuất phần mềm (tối thiểu 3/7 công đoạn theo quy định của pháp luật về Quy trình sản xuất phần mềm"
4. Hợp đồng cung cấp với đối tác mua phần mềm kèm theo hóa đơn và chứng từ thanh toán (Phần mềm do DN sản xuất ra và thuộc Danh mục sản phẩm phần mềm được quy định của BTTT, tên - chức năng của phần mềm được chỉ ra trong hợp đồng, thể hiện trên hóa đơn - invoice)
5. Đầy đủ chứng từ hạch toán chi phí sản xuất và vận hành doanh nghiệp.
...
Thân!

Quá chuẩn ko cần biết chỉnh ở mô nè ... hihi

 

[zungcoca]

cám ơn bạn binhminhsom nhiều nha. Đúng cái mình đang cần. Không biết bạn có form mẫu của bản mô tả với lại quy trình sản xuất không? Cho mình xin được ko?

Chứ lâu ni cái công ty nớ nó làm kiểu chi.. thì bây chừ mình làm theo kiếu đó ... .chứ tìm form, cải tiến biểu mẫu làm chi rứa hè ... hihihi

 

[nabito_kt]

@zungcoca mình ko được xem mẫu. Cái này là để test thử, mình làm xong rồi mới được xem bộ mẫu của công ty để đối chiếu. Thế mới khổ

 

[binhminhsom]

@zungcoca mình ko được xem mẫu. Cái này là để test thử, mình làm xong rồi mới được xem bộ mẫu của công ty để đối chiếu. Thế mới khổ

Quy trình bạn có thể dựa vào Quy trình của Bộ để lập ra.
Mô tả thì bạn phải biết về phần mềm, mô tả chủ yếu là về kỹ thuật.
Để test thì bạn chỉ cần chỉ ra cho họ thấy là bạn biết cái gì cần và cần cái gì đủ. Thế là đạt đến 80% rồi.

 

[nabito_kt]

@binhminhsom Cám ơn bạn nhiều nha. Thông tin của bạn rất bổ ích