Hỗ trợ kế toán

[khongquencocau]

Chào các bạn. Cty mình nộp dư số tiền thuế GTGT vào tài khoản Nh, giờ mình hạch toán số dư như thế nào, các bạn nào đã gặp trường hợp này hỗ trợ mình với. cám ơn các bạn trước nha

 

[nguyenduykhanh36]

Chào các bạn. Cty mình nộp dư số tiền thuế GTGT vào tài khoản Nh, giờ mình hạch toán số dư như thế nào, các bạn nào đã gặp trường hợp này hỗ trợ mình với. cám ơn các bạn trước nha

Trường hợp này hầu như công ty nào cũng có lúc gặp phải và chả phải làm gì, sau này phát sinh thuế phải nộp tự nó bù trừ đi

 

[leshin]

B cho vào 138 đối ứng 112 rồi kỳ tới bù trừ nó đi

 

[nguyenduykhanh36]

B cho vào 138 đối ứng 112 rồi kỳ tới bù trừ nó đi

Không được cho vào 138 đâu vì như vậy là lệch khoản thuế trong báo cáo với số theo dõi của thuế, cứ để đó vì thuế là tài khoản lưỡng tính được phép có số dư hai bên

 

[zungcoca]

B cho vào 138 đối ứng 112 rồi kỳ tới bù trừ nó đi[/QUO

Không được cho vào 138 đâu vì như vậy là lệch khoản thuế trong báo cáo với số theo dõi của thuế, cứ để đó vì thuế là tài khoản lưỡng tính được phép có số dư hai bên

@leshin: nghĩ ren mà đưa vô tk 138 rứa hè ...
@nguyenduykhanh36: chuẩn ko cần chỉnh nè ...

 

[leshin]

Số tiền b nộp thừa đưa vào đâu vậy, hạch toán đối ứng 333 đúng số thuế phải nộp hè

 

[tieulyhue]

bạn hạch toán bình thường thôi.
VD: số thuế phải nộp bạn tính ra 10.000.000đ, (Số dự phát sinh phải nộp đã bù trừ thuế GTGT đầu vào rồi ấy).
Bạn đem tiền đi nộp 11.000.000đ. Thì bạn vẫn định khoản như thường là Nợ 333/Có 111: 11.000.000đ. Số dư 1.000.000đ vẫn để vậy.
Sang kỳ bạn phải nộp 10.000.000đ thì bạn đem 9.000.000đ thôi. ĐK thì Nợ 333/Có 111: 9.000.000đ là cuối cùng tất toán hết thừa.
Lưu ý nhé: Bạn nộp trước thiếu sau để bù trừ vừa đủ thì ko có bị lãi chậm nộp. Nhưng nếu bạn làm ngược lại là Nộp thiếu trước bù sau thì phải tính lãi trên số tiền chậm nộp đó nhé.

 

[hoalem]

Hạch toán thừa thể hiện trên sổ sách. Sau nay sẽ bù trừ cho nhau