Hạch toán bù trừ công nợ

[TÚC2]

Mọi người cho em hỏi
Công ty e nhận tiền thanh toán từ khách hàng (BIGC), thanh toán theo hoá đơn
Số tiền phải thu là :120.000.000 (cho tất cả các cửa hàng của Bigc)
Thực thu: 100.000.000
còn 20.000.000 cấn trừ hàng trả lại
Nhưng trong đó có cửa hàng A thanh toán có 1 hoá đơn 2.000.000 nhưng trừ hàng trả lại là 3.000.000 thì em phải hach toán như thế nào ạ
Em lấy của cửa hàng B cấn trừ qua hay sao, nếu như vậy thì em thấy công nợ của cửa hàng A lại không đúng lắm
Mong mọi người giải đáp giùm em ạ
em cảm ơn rất nhiều

 

[zungcoca]

Mình đọc đi đọc lại vẫn chưa hiểu ý của bạn. Vậy rốt cuộc bạn xuất một hóa đơn tổng cho Big C trụ sở (gồm CN1 + CN2 + CN3...) hay là bạn xuất hóa đơn riêng lẻ theo thực tế order mua hàng / nhập hàng của từng CN Big C vậy ???

+ Trường hợp bạn xuất hóa đơn tổng (CN1 + CN2 + ...), thì việc trả hàng (của một CN nào đấy) dẫn đến việc giảm trừ công nợ sẽ không ảnh hưởng gì -> xuất hóa đơn điều chỉnh.
+ Trường hợp bạn viết hóa đơn rieng lẻ theo order mua hàng / nhập hàng riêng của từng CN một thì việc cấn trừ qua lại giữa các CN như vậy là không hợp lý.... Thực tế mình cũng gặp qua trường hợp này rồi nhưng thủ tục cấn trừ qua lại, giấy tờ lằng nhằng mệt lắm... đến lúc giải trình cbo thuế cũng phải mất thời gian..

Anyway, nếu rơi vào trường hợp 2, bạn cứ làm đúng, làm rõ đi: ko giảm trừ công nợ vươt quá giá trị đơn hàng thực tế của từng chi nhánh... vậy cho đỡ đau đầu sau này bạn ạh.

 

[TÚC2]

Mình đọc đi đọc lại vẫn chưa hiểu ý của bạn. Vậy rốt cuộc bạn xuất một hóa đơn tổng cho Big C trụ sở (gồm CN1 + CN2 + CN3...) hay là bạn xuất hóa đơn riêng lẻ theo thực tế order mua hàng / nhập hàng của từng CN Big C vậy ???

+ Trường hợp bạn xuất hóa đơn tổng (CN1 + CN2 + ...), thì việc trả hàng (của một CN nào đấy) dẫn đến việc giảm trừ công nợ sẽ không ảnh hưởng gì -> xuất hóa đơn điều chỉnh.
+ Trường hợp bạn viết hóa đơn rieng lẻ theo order mua hàng / nhập hàng riêng của từng CN một thì việc cấn trừ qua lại giữa các CN như vậy là không hợp lý.... Thực tế mình cũng gặp qua trường hợp này rồi nhưng thủ tục cấn trừ qua lại, giấy tờ lằng nhằng mệt lắm... đến lúc giải trình cbo thuế cũng phải mất thời gian..

Anyway, nếu rơi vào trường hợp 2, bạn cứ làm đúng, làm rõ đi: ko giảm trừ công nợ vươt quá giá trị đơn hàng thực tế của từng chi nhánh... vậy cho đỡ đau đầu sau này bạn ạh.

Trước tiên mình xin cảm ơn bạn
Của mình là xuất hoá đơn cho các cửa hàng, nhưng thanh toán thì bigc trung tâm thanh toán cho tất cả các cửa hàng, nhưng số tiền thanh toán nhỏ hơn số hàng trả lại nên minh đang phân vân. Mình tính lấy của cửa hàng có số tiền lớn hơn cấn trừ qua