TỜ KHAI QUÝ GTGT CỦA HOÁ ĐƠN THU HỒI

[hoa hoa 123]

Em chào anh chị, công ty em có sửa máy cho khách xong trong tháng 9, hoàn thành và đã xuất hoá đơn trong tháng 9, nhưng sang tháng 10 khách hàng yêu cầu xuất hoá dơn tháng 10 vì nếu để tháng 9 thì không thanh toán được ( do trên hệ thống của công ty Samsung là như vậy), nên em đã thu hồi hoá đơn tháng 9 và xuất hoá đơn tháng 10
Vậy khi làm tờ khai quý GTGT quý 3, thì em có khai báo doanh thu và thuế GTGT của hoá đơn bị huỷ không, hay để sang Quý 4 thì khai báo của tháng 10 ạ, vì thực tế doanh thu là của tháng 9
em cảm ơn

 

[Kế Toán Thuế HN]

bạn cứ căn cứ theo chứng từ thực tế, còn giá trị, còn những chứng từ đã xóa bỏ thì không quan tâm.

 

[Phuongliên2016]

Em chào anh chị, công ty em có sửa máy cho khách xong trong tháng 9, hoàn thành và đã xuất hoá đơn trong tháng 9, nhưng sang tháng 10 khách hàng yêu cầu xuất hoá dơn tháng 10 vì nếu để tháng 9 thì không thanh toán được ( do trên hệ thống của công ty Samsung là như vậy), nên em đã thu hồi hoá đơn tháng 9 và xuất hoá đơn tháng 10
Vậy khi làm tờ khai quý GTGT quý 3, thì em có khai báo doanh thu và thuế GTGT của hoá đơn bị huỷ không, hay để sang Quý 4 thì khai báo của tháng 10 ạ, vì thực tế doanh thu là của tháng 9
em cảm ơn

Đây là loại hình kế toán dịch vụ. bạn đưa chi phí sửa máy tính kia chưa hoàn thành sang t10 hoàn thành thì xuất trả hd hợp lý hơn. Tờ khai thuế q3 kia bạn hủy đi ko ghi nhận dt nữa.. mà sang t10 hãy ghi nhận doanh thu hoàn thành. Đôi khi trong thực tế và sổ sách có sự linh hoạt chút xíu đừng quá cứng nhắc quá miễn sao mình vẫn làm đúng luật nha.
Chúc bạn thành công!!!