LÀM TỜ KHAI ĐIỀU CHỈNH BỔ SUNG THUẾ GTGT LẦN 2,3

[Julia Lê]

Hi Anh Chị,
Công ty em thành lập năm 2014, kế toán cũ kê khai sai thuế gtgt từ đầu cho tới khi e vào làm luôn nên e phải làm lại tờ khai bổ sung từ 2014 cho đến quý 3/2016 nộp cho cơ quan thuế, nhưng vì chưa có kinh nghiệm làm tờ khai bổ sung nên khi điều chỉnh cũng sai nốt ( hic). Hiện tại e đang làm tờ khai điểu chỉnh bổ sung tiếp nhưng vẫn sợ bị sai nhờ Anh/ Chị chỉ dẫn dùm em với.
Trường hợp của em như thế này
Tờ khai đầu tiên tháng 6/2014: [22]- 99k, [43]-99k
tháng 7/2014: [22]-99k, [43]-99k
tháng 8/2014: [22]-99k, [43]-2481k
tháng 9/2014: [22]-2481k, [43]-2481k
Em làm tờ khai bổ sung lần 1 như sau:
tháng 6: [22]-99k; [43]-130k
tháng 7: [22]-130k; [43]-2064k
tháng 8: [22]-2064k; [43]-2564k
tháng 9: [22]-2564k; [43]-3334k
...............em làm tương tự kiểu này cho tới quý 3/2016.(TT-TT)
Bây giờ em phát hiện mình làm bổ sung sai nên sau khi tham khảo em lại lại tờ khai bổ sung lần thứ 2 như thế này:
Tháng 6: bổ sung đúng nên ko cần sữa lại.
Tháng 7: [22]-99k; [38]-31k; [43]-2064k
Tháng 8: [22]-99k; [38]-1965k; [43]-2564
Tháng 9: [22]-2481k; [38]-83k; [43]-2481k
.....Và em làm tương tự cho tới quý 3/2016 căn cứ vào tờ khai đầu tiên, sữa lại mục [22] và thêm mục [38].
Cách làm của em như vậy có đúng không ạ, mong Anh/ Chị chỉ dùm em, em cảm ơn nhiều ạ.

 

[Trương Lan]

{37} hoặc {38} được ghi ở kỳ bạn làm điều chỉnh tức là hiện tại kỳ thuế GTGT quý 04/2017 chứ ko để ở tờ khai bạn thực hiện điều chỉnh.
Theo mình, bạn nên lập 1 file excel để theo dõi thuế GTGT trên tờ khai. Vì lượng tờ khai sai nhiều như thế này, nếu khai BS nhiều quá, b rối thuế cũng rối. Bạn cứ xác định đúng nghĩa vụ thuế, nộp đủ thuế và chậm nộp là được.
Lập file ghi chú sau này cần thì giải trình

 

[Julia Lê]

{37} hoặc {38} được ghi ở kỳ bạn làm điều chỉnh tức là hiện tại kỳ thuế GTGT quý 04/2017 chứ ko để ở tờ khai bạn thực hiện điều chỉnh.
Theo mình, bạn nên lập 1 file excel để theo dõi thuế GTGT trên tờ khai. Vì lượng tờ khai sai nhiều như thế này, nếu khai BS nhiều quá, b rối thuế cũng rối. Bạn cứ xác định đúng nghĩa vụ thuế, nộp đủ thuế và chậm nộp là được.
Lập file ghi chú sau này cần thì giải trình

Em cảm ơn chị nhé.