LÀM TỜ KHAI ĐIỀU CHỈNH BỔ SUNG THUẾ GTGT LẦN 2,3

Thảo luận trong 'Thành viên giúp nhau' bắt đầu bởi Julia Lê, 14 Tháng mười một 2017.

118 lượt xem

  1. Julia Lê

    Julia Lê Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    7
    Đã được thích:
    0
    Giới tính:
    Nữ
    Hi Anh Chị,
    Công ty em thành lập năm 2014, kế toán cũ kê khai sai thuế gtgt từ đầu cho tới khi e vào làm luôn nên e phải làm lại tờ khai bổ sung từ 2014 cho đến quý 3/2016 nộp cho cơ quan thuế, nhưng vì chưa có kinh nghiệm làm tờ khai bổ sung nên khi điều chỉnh cũng sai nốt ( hic). Hiện tại e đang làm tờ khai điểu chỉnh bổ sung tiếp nhưng vẫn sợ bị sai nhờ Anh/ Chị chỉ dẫn dùm em với.
    Trường hợp của em như thế này
    Tờ khai đầu tiên tháng 6/2014: [22]- 99k, [43]-99k
    tháng 7/2014: [22]-99k, [43]-99k
    tháng 8/2014: [22]-99k, [43]-2481k
    tháng 9/2014: [22]-2481k, [43]-2481k
    Em làm tờ khai bổ sung lần 1 như sau:
    tháng 6: [22]-99k; [43]-130k
    tháng 7: [22]-130k; [43]-2064k
    tháng 8: [22]-2064k; [43]-2564k
    tháng 9: [22]-2564k; [43]-3334k
    ...............em làm tương tự kiểu này cho tới quý 3/2016.(TT-TT)
    Bây giờ em phát hiện mình làm bổ sung sai nên sau khi tham khảo em lại lại tờ khai bổ sung lần thứ 2 như thế này:
    Tháng 6: bổ sung đúng nên ko cần sữa lại.
    Tháng 7: [22]-99k; [38]-31k; [43]-2064k
    Tháng 8: [22]-99k; [38]-1965k; [43]-2564
    Tháng 9: [22]-2481k; [38]-83k; [43]-2481k
    .....Và em làm tương tự cho tới quý 3/2016 căn cứ vào tờ khai đầu tiên, sữa lại mục [22] và thêm mục [38].
    Cách làm của em như vậy có đúng không ạ, mong Anh/ Chị chỉ dùm em, em cảm ơn nhiều ạ.
     
    #1
  2. Trương Lan

    Trương Lan Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    508
    Đã được thích:
    160
    Giới tính:
    Nữ
    {37} hoặc {38} được ghi ở kỳ bạn làm điều chỉnh tức là hiện tại kỳ thuế GTGT quý 04/2017 chứ ko để ở tờ khai bạn thực hiện điều chỉnh.
    Theo mình, bạn nên lập 1 file excel để theo dõi thuế GTGT trên tờ khai. Vì lượng tờ khai sai nhiều như thế này, nếu khai BS nhiều quá, b rối thuế cũng rối. Bạn cứ xác định đúng nghĩa vụ thuế, nộp đủ thuế và chậm nộp là được.
    Lập file ghi chú sau này cần thì giải trình
     
    #2
    Julia Lê thích bài này.
  3. Julia Lê

    Julia Lê Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    7
    Đã được thích:
    0
    Giới tính:
    Nữ
    Em cảm ơn chị nhé.
     
    #3

Chia sẻ trang này