H
Chào cả nhà!
Em mới làm kế toán mảng xuất nhập khẩu và gặp tính huống như sau:
Ngày 26/09 công ty em tiến hành làm thủ tục hải quan nhập khẩu 1 lô hàng, nhưng đến ngày 04/10 mới xong thủ tục kiểm định và thông quan. Do sơ suất mà kế toán cũ đã xuất hóa đơn bán ra lô hàng đó ngày 28/9. Đến khi phát hiện ra hàng đó chưa thông quan đã xuất bán, kế toán thông báo với bên khách hàng hủy hóa đơn đó và thay thế bằng hóa đơn ngày 5/10. Nhưng vấn đề ở đây là xuất hóa đơn thay thế khi mới chỉ thông báo bằng miệng chứ chưa có sự đồng ý của bên mua và chưa có biên bản thu hồi hóa đơn . Và kết quả là bên em thì kê khai hủy hóa đơn ngày 28/9 đó trong quý 3 còn bên mua thì vẫn kê khai thuế đầu vào của hóa đơn ngày 28/9 đó, không đồng ý với hóa đơn thay thế kia. Bây giờ em phải xử lý thế nào đây ạ?
Em mới làm kế toán mảng xuất nhập khẩu và gặp tính huống như sau:
Ngày 26/09 công ty em tiến hành làm thủ tục hải quan nhập khẩu 1 lô hàng, nhưng đến ngày 04/10 mới xong thủ tục kiểm định và thông quan. Do sơ suất mà kế toán cũ đã xuất hóa đơn bán ra lô hàng đó ngày 28/9. Đến khi phát hiện ra hàng đó chưa thông quan đã xuất bán, kế toán thông báo với bên khách hàng hủy hóa đơn đó và thay thế bằng hóa đơn ngày 5/10. Nhưng vấn đề ở đây là xuất hóa đơn thay thế khi mới chỉ thông báo bằng miệng chứ chưa có sự đồng ý của bên mua và chưa có biên bản thu hồi hóa đơn . Và kết quả là bên em thì kê khai hủy hóa đơn ngày 28/9 đó trong quý 3 còn bên mua thì vẫn kê khai thuế đầu vào của hóa đơn ngày 28/9 đó, không đồng ý với hóa đơn thay thế kia. Bây giờ em phải xử lý thế nào đây ạ?
