Hỏi về xuất hóa đơn hàng nhập khẩu

[heotbeo]

Chào cả nhà!
Em mới làm kế toán mảng xuất nhập khẩu và gặp tính huống như sau:
Ngày 26/09 công ty em tiến hành làm thủ tục hải quan nhập khẩu 1 lô hàng, nhưng đến ngày 04/10 mới xong thủ tục kiểm định và thông quan. Do sơ suất mà kế toán cũ đã xuất hóa đơn bán ra lô hàng đó ngày 28/9. Đến khi phát hiện ra hàng đó chưa thông quan đã xuất bán, kế toán thông báo với bên khách hàng hủy hóa đơn đó và thay thế bằng hóa đơn ngày 5/10. Nhưng vấn đề ở đây là xuất hóa đơn thay thế khi mới chỉ thông báo bằng miệng chứ chưa có sự đồng ý của bên mua và chưa có biên bản thu hồi hóa đơn . Và kết quả là bên em thì kê khai hủy hóa đơn ngày 28/9 đó trong quý 3 còn bên mua thì vẫn kê khai thuế đầu vào của hóa đơn ngày 28/9 đó, không đồng ý với hóa đơn thay thế kia. Bây giờ em phải xử lý thế nào đây ạ?

 

[Huyền Mia]

Bây giờ bên bạn làm nộp lại tờ khai thuế GTGT và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn quý 3 đi, Kê cái hóa đơn xuất ngày 28/09 vào, tính tiền chậm nộp thuế và tiền thuế phải nộp ( nếu có)
Sau đó làm 1 cái biên bản hoặc thỏa thuận ghi rõ sai sót ngày của hóa đơn 28/09 và xuất hóa đơn điều chỉnh . Hóa đơn điều chỉnh không cần kê khai mà kẹp cũng hóa đơn ngày 28/09 ý
Cuối quý kê khai xóa bỏ cái hóa đơn ngày 05/10
Mà muốn làm được bạn phải thỏa thuận được với bên khách hàng để họ ký vào các biên bản cho nhé