MÌNH MUỐN HỎI VỀ ĐỊNH KHOẢN TIỀN CHÊNH LỆCH GIỮA CÁC KHOẢN THU CHI Ạ

[mỹ hưng]

Công ty mình có 1 trường hợp là bán hàng và có thu tiền dịch vụ. Ví dụ: KHi bán hàng cho khách. Bên mình thu tiền dịch vụ làm hộ khách hàng là 10.000.000 mình lập phiếu thu khoản này. Rồi chi tiền đi làm dịch vụ cho khách thực tế là : 9.000.000. Và còn tiền chênh lệch dịch vụ cuối kỳ là 1.000.000. Vậy mình định khoản
Xin được giúp đỡ ạ

 

[hocviecchuaxong]

Công ty mình có 1 trường hợp là bán hàng và có thu tiền dịch vụ. Ví dụ: KHi bán hàng cho khách. Bên mình thu tiền dịch vụ làm hộ khách hàng là 10.000.000 mình lập phiếu thu khoản này. Rồi chi tiền đi làm dịch vụ cho khách thực tế là : 9.000.000. Và còn tiền chênh lệch dịch vụ cuối kỳ là 1.000.000. Vậy mình định khoản
Xin được giúp đỡ ạ

Cái chênh lệch 1 tr này ko có cần định khoản, nó là số tiền còn lại sau khi lấy thu trừ chi.
Khi thu tiền ghi nhận DT và thuế
Nợ 1111 10tr
Có 5113
Có 33311
Khi trả tiền mua vật tư. hh. thuê mướn dịch vụ...
Nợ 632
Nợ 1331
Có 1111:9 tr
Dư lại 1 triệu

 

[mỹ hưng]

Khoản tiền này không có giá vốn bạn ạ. Chỉ là hình thức mình thu hộ khách hàng , rồi chi ra để làm thủ tuc giấy tờ giùm cho khách và hưởng số tiền chênh lệch thôi. Mình muốn định khoản nó vào tài khoản 3388. Để cuối kỳ số tiền 1.000.000 chênh lệch đó đem định khoản trên tài khoản 711. Vì đó là 1 phần thu nhập khác của công ty ngoài việc hàng hóa mua vào bán ra . Bạn thấy vậy có được không

 

[mỹ hưng]

Mình định khoản thế này bạn xem có được không nhé:
Khi thu của KH: Nợ: 1111
Có; 3388
Khi chi số tiền đó ra: Nợ: 3388
Có 1111.
Đến cuối kỳ số chênh lệch đinh khoản Nợ: 3388
Có: 711.
Để nó được kết chuyển TK 711 vào báo cáo HĐSXKD

 

[Fuji Mountain]

dịch vụ cũng là một loại hàng hóa. bán dịch vụ thì phải ghi nhận doanh thu. chi phí bỏ ra liên quan đến hoat dong cung cấp dịch vụ. khoản chênh lệch thì chính là lợi nhuận. ghi nhận như @hocviecchuaxong là đúng.

 

[tieuphongvt]

Thu hộ, chi hộ = Thu giùm, chi giùm thì không phát sinh lợi nhuận. Bên bạn có nghĩa là không phải hộ nữa.

 

[hocviecchuaxong]

Khoản tiền này không có giá vốn bạn ạ. Chỉ là hình thức mình thu hộ khách hàng , rồi chi ra để làm thủ tuc giấy tờ giùm cho khách và hưởng số tiền chênh lệch thôi. Mình muốn định khoản nó vào tài khoản 3388. Để cuối kỳ số tiền 1.000.000 chênh lệch đó đem định khoản trên tài khoản 711. Vì đó là 1 phần thu nhập khác của công ty ngoài việc hàng hóa mua vào bán ra . Bạn thấy vậy có được không

Thu chi hộ có 1 nguyên tắc là bên thu chi hộ không phát sinh chênh lệch trừ việc thu hộ hãng tàu nước ngoài và phải có ủy quyền của bên nhờ thu chi hộ chứ ko phải thích thì làm đâu, khoản phát sinh chênh lệch đó là phần dịch vụ bạn cung cấp phải viết hóa đơn và có thuế suất GTGT và tiền thuế GTGT.
Bạn ghi nhận phần 10tr đó mà ko ghi DT và thuế đầu ra là DN tiền làm ra không đủ tiền phạt.