H
hoangmai223
Sơ cấp
- 30/8/17
- 16
- 1
- 3
- 30
Các chị cho e hỏi với ạ. Tháng 10 e có đóng tiền BHXH Dư 20.000đ ( Làm trên công ty TNHH 1 thành Viên)
Lương của gd k tính vào chi phí.
THANG 10
E Định khoản
+ Khi tính lương
Nợ TK 6422: 4.050.000
Có TK 334: 4.050.000
+ Trích theo Lương
Nợ Tk 6422: 1.296.000
Có TK 3383: 1.012.500 ( Phần này là cộng BHXH + BHTNLD )
Có TK 3384: 182.250 (BHYT)
Có TK 3385: 81.000 (BHTN )
+ Khi nộp BH
Nơ TK3383: 1.032.750
NơTK 3384: 182.250 (BHYT)
NợTK 3385: 81.000 (BHTN )
Có TK 1211: 1.316.250 ( KT Nộp DƯ 20K)
+ Khi trả lương
NTK334: 4.050.000
CTK 1111: 4.050.000
THANG 11:
+ Khi tính lương
Nợ TK 6422: 4.050.000
Có TK 334: 4.050.000
+ Trích theo Lương
Nợ Tk 6422: 1.296.000
Có TK 3383: 1.012.500 ( Phần này là cộng BHXH + BHTNLD )
Có TK 3384: 182.250 (BHYT)
Có TK 3385: 81.000 (BHTN )
+ Khi nộp BH
Nơ TK3383: 992.250 ( 20K dư tháng trước)
NơTK 3384: 182.250 (BHYT)
NợTK 3385: 81.000 (BHTN )
Có TK 1211: 1.255.500
+ Khi trả lương
NTK334: 4.050.000
CTK 1111: 4.050.000
Thứ 2: Em có làm phần Đóng Lãi Xuất Tiền Gửi
Phần sổ phụ ngân hàng Quý 3( T8+ T9) Em Quyên chưa lấy sổ phụ ngân hàng.
Sang quý này ( Tháng 12 em lấy sổ phụ ngân hàng ) thì nhận được cả sổ phụ tháng T8+T9 mà Q3 e đã nộp Bảng Kê của Q3 rồi thì giờ làm như thế nào anh chị ạ.?
Thứ 3: Cho e hỏi cuối quý ( DN có đầu vào nhiền hơn đầu ra) Không phải nộp thuế TNDN.
Thì có kết chuyển lãi lỗ gì không ạ. Cách hạch toán NTN ạ. Các anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ e với ạ.
Thứ 4: Sang năm 2018 rồi , Em làm trên phần mềm misa ( Thì Chuyển đổi dữ liệu sang năm tiếp theo chỉ cần tồn kho sang thôi ạ) Bên e không có công nợ nào hết. Phần Chuyển Tiền mặt thì ntn ạ.
E mới ra trường mấy phần này mờ mịt quá lại k có ai tư vấn a/c giúp đỡ giùm e với ạ.
Lương của gd k tính vào chi phí.
THANG 10
E Định khoản
+ Khi tính lương
Nợ TK 6422: 4.050.000
Có TK 334: 4.050.000
+ Trích theo Lương
Nợ Tk 6422: 1.296.000
Có TK 3383: 1.012.500 ( Phần này là cộng BHXH + BHTNLD )
Có TK 3384: 182.250 (BHYT)
Có TK 3385: 81.000 (BHTN )
+ Khi nộp BH
Nơ TK3383: 1.032.750
NơTK 3384: 182.250 (BHYT)
NợTK 3385: 81.000 (BHTN )
Có TK 1211: 1.316.250 ( KT Nộp DƯ 20K)
+ Khi trả lương
NTK334: 4.050.000
CTK 1111: 4.050.000
THANG 11:
+ Khi tính lương
Nợ TK 6422: 4.050.000
Có TK 334: 4.050.000
+ Trích theo Lương
Nợ Tk 6422: 1.296.000
Có TK 3383: 1.012.500 ( Phần này là cộng BHXH + BHTNLD )
Có TK 3384: 182.250 (BHYT)
Có TK 3385: 81.000 (BHTN )
+ Khi nộp BH
Nơ TK3383: 992.250 ( 20K dư tháng trước)
NơTK 3384: 182.250 (BHYT)
NợTK 3385: 81.000 (BHTN )
Có TK 1211: 1.255.500
+ Khi trả lương
NTK334: 4.050.000
CTK 1111: 4.050.000
Thứ 2: Em có làm phần Đóng Lãi Xuất Tiền Gửi
Phần sổ phụ ngân hàng Quý 3( T8+ T9) Em Quyên chưa lấy sổ phụ ngân hàng.
Sang quý này ( Tháng 12 em lấy sổ phụ ngân hàng ) thì nhận được cả sổ phụ tháng T8+T9 mà Q3 e đã nộp Bảng Kê của Q3 rồi thì giờ làm như thế nào anh chị ạ.?
Thứ 3: Cho e hỏi cuối quý ( DN có đầu vào nhiền hơn đầu ra) Không phải nộp thuế TNDN.
Thì có kết chuyển lãi lỗ gì không ạ. Cách hạch toán NTN ạ. Các anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ e với ạ.
Thứ 4: Sang năm 2018 rồi , Em làm trên phần mềm misa ( Thì Chuyển đổi dữ liệu sang năm tiếp theo chỉ cần tồn kho sang thôi ạ) Bên e không có công nợ nào hết. Phần Chuyển Tiền mặt thì ntn ạ.
E mới ra trường mấy phần này mờ mịt quá lại k có ai tư vấn a/c giúp đỡ giùm e với ạ.
