Điều chỉnh số liệu thuế được khấu trừ trên BCTC

[HuongOanh]

Em chào các anh chị ạ.
Công ty bên em trên tờ khai thuế và số liệu trên báo cáo tài chính lệch nhau đầu năm ạ.
Cụ thể, tờ khai quý 1/2017 số thuế được khấu trừ kỳ trước chuyển sang là 0 nhưng trên BCTC số dư tk 1331 đầu năm 2017 vẫn còn ạ,
Em có kiểm tra thì năm 2016 công ty có khấu trừ thuế chưa chính xác ạ.
Giờ làm sao điều chỉnh ở năm 2017 cho khớp với số liệu tờ khai ạ.
Em cảm ơn các anh chị ạ.

 

[duongktkt]

nếu tờ khai đúng thì sửa lại BCTC, nếu BCTC đúng thì sửa lại sai sót trong tờ khai, chú ý phát sinh thuế phải nộp thì phải tính tiền nộp chậm nếu phát sinh

 

[hokado]

sao ko kiểm tra từ đầu năm... coi chừng phải chịu khoản chậm nộp thuế đấy..

 

[HuongOanh]

sao ko kiểm tra từ đầu năm... coi chừng phải chịu khoản chậm nộp thuế đấy..

Dạ, của bên em thuế GTGT lại đối soát nộp lên đúng rồi ạ, có thể do kế toán trong năm 2016 khấu trừ thuế GTGT không hết ạ.
Em cảm ơn ạ.

 

[HuongOanh]

nếu tờ khai đúng thì sửa lại BCTC, nếu BCTC đúng thì sửa lại sai sót trong tờ khai, chú ý phát sinh thuế phải nộp thì phải tính tiền nộp chậm nếu phát sinh

Dạ, hiện giờ tiền thuế nộp đã đối soát ạ, chỉ lệch ở BCTC ạ, hiện đầu năm tk 1331 còn số dư nợ và 33311 dư có ạ, còn trên tờ khai quý 4 số thuế còn được khấu trừ bằng không ạ vì vậy đến cuối năm số thuế phải nộp trên tờ khai và trên báo cáo tài chính 2017 không khớp nhau ạ. Hóa đơn đưa vào đều được kê khai thuế đầu vào ạ. Trường hợp này mình làm bút toán điều chỉnh 2017 thì khấu trừ nợ 33311 có 1331 hay sao ạ.
Em cảm ơn ạ.

 

[duongktkt]

do năm 2016 quên làm bút toán kết chuyển 1331 với 3331 nên đầu năm 2017 còn số dư nợ 1331. giờ theo mình bạn nên làm lại BCTC 2016 đi, tại trên tờ khai thuế # với BCTC , khi thuế thanh tra sẽ phạt đó!