Thuế TNDN trên tờ khai và trên BCTC

[hoathachthao0910]

Cả nhà cho em hỏi chút ạ.

Em đang làm BCTC năm 2017 . công ty em năm nay lãi 23.000.000 (Theo kế toán) nhưng theo thuế (có 1 khoản chi ko được tính vào chi phí được trừ khi xác định thuế TNDN là 3.500.000d nên số lãi theo thuế là 26.500.000 vnd. Trên sổ sách của em vẫn là lãi 23.000.000 nhưng trên tờ khai quyết toán thuế TNDN vẫn là lãi 26.500.000d. Vậy khoản chênh lệch 3.500.000 em phải làm gì để số lãi trên tờ khai và trên báo cáo khớp nhau ạ?

Em cám ơn!

 

[thường duy]

23tr là con số tổng lợi nhuận kế toán trước thuế. Trên tờ khai quyết toán thuế TNDN, chỉ tiêu A1 là 23 tr trùng khớp với sổ sách của bạn.
Tại tờ khai, bạn thể hiện ở chỉ tiêu B4: 3.5tr lúc đó số tiền thuế phải nộp tính trên 26.5tr.
Trên sổ sách thì thể hiện tổng LN 23tr, rồi phần thuế bạn tự tính cũng dựa trên 26.5tr..
Như vậy có bị lệch đâu bạn

 

[hoathachthao0910]

23tr là con số tổng lợi nhuận kế toán trước thuế. Trên tờ khai quyết toán thuế TNDN, chỉ tiêu A1 là 23 tr trùng khớp với sổ sách của bạn.
Tại tờ khai, bạn thể hiện ở chỉ tiêu B4: 3.5tr lúc đó số tiền thuế phải nộp tính trên 26.5tr.
Trên sổ sách thì thể hiện tổng LN 23tr, rồi phần thuế bạn tự tính cũng dựa trên 26.5tr..
Như vậy có bị lệch đâu bạn

Cám ơn bạn nhưng năm 2016 công ty mình lỗ nên ở chỉ tiêu C3 kết chuyển số lỗ là kết chuyển theo 26.5tr đúng ko bạn?

 

[thường duy]

Cám ơn bạn nhưng năm 2016 công ty mình lỗ nên ở chỉ tiêu C3 kết chuyển số lỗ là kết chuyển theo 26.5tr đúng ko bạn?

 

[thường duy]

Cám ơn bạn nhưng năm 2016 công ty mình lỗ nên ở chỉ tiêu C3 kết chuyển số lỗ là kết chuyển theo 26.5tr đúng ko bạn?

ok

 

[hoathachthao0910]

ok

Cám ơn bạn

 

[Diu Nguyen 0810]

Công ty mình thì là công ty thương mại, năm nay lỗ nhiều quá thuế đang bắt phải treo chi phí lên, mình không biết treo kiểu gì đây. huhu

 

[hoathachthao0910]

Công ty mình thì là công ty thương mại, năm nay lỗ nhiều quá thuế đang bắt phải treo chi phí lên, mình không biết treo kiểu gì đây. huhu[/QUOT
Chắc thuế muốn bên bạn treo CP trên 811 để ko dk trừ khi xác định thuế TNDN ak?

 

[Diu Nguyen 0810]

Thuế muốn mình treo chi phí lương lên, nhưng mình khồn biết treo thế nào, bạn biết chỉ giáo giúp mình với, DN mình là DN thương mại

 

[hoathachthao0910]

Thuế muốn mình treo chi phí lương lên, nhưng mình khồn biết treo thế nào, bạn biết chỉ giáo giúp mình với, DN mình là DN thương mại

Mình ko hiểu ý bên thuế bạn lắm. Lương thì mình chỉ có thể trả chậm thôi, mà lương nv bên b nhiều ko?

 

[hoathachthao0910]

Mình ko hiểu ý bên thuế bạn lắm. Lương thì mình chỉ có thể trả chậm thôi, mà lương nv bên b nhiều ko?

CP lương bên bạn TT bằng thẻ hay TM nữa

 

[Huyền Mia]

Thuế muốn mình treo chi phí lương lên, nhưng mình khồn biết treo thế nào, bạn biết chỉ giáo giúp mình với, DN mình là DN thương mại

Bạn nhờ các bác thuế hướng dẫn luôn cho @@

 

[Diu Nguyen 0810]

CP lương bên bạn TT bằng thẻ hay TM nữa

mình có tháng TT TM, có tháng TT thẻ. Nhưng hàng tháng mình nộp bảo hiểm, và hàng quý làm báo cáo thuế TNCN nên giờ treo lương thế nào đây bạn

 

[Diu Nguyen 0810]

Bạn nhờ các bác thuế hướng dẫn luôn cho @@

bác thuế bao rminhf treo lương vào 154, mà bên mình là cty thương mại, treo vào 154 có vẻ ko ổn

 

[hoathachthao0910]

mình có tháng TT TM, có tháng TT thẻ. Nhưng hàng tháng mình nộp bảo hiểm, và hàng quý làm báo cáo thuế TNCN nên giờ treo lương thế nào đây bạn

bác thuế bao rminhf treo lương vào 154, mà bên mình là cty thương mại, treo vào 154 có vẻ ko ổn

Mình cũng thấy không ổn nữa, lúc đấy sao bạn ko hỏi thuế luôn vấn đề mình thắc mắc và nhờ họ hướng giải quyết phù hợp

 

[Diu Nguyen 0810]

Mình cũng thấy không ổn nữa, lúc đấy sao bạn ko hỏi thuế luôn vấn đề mình thắc mắc và nhờ họ hướng giải quyết phù hợp

thì họ hướng dẫn mình treo lương vào 154 mà