CÔNG CỤ DỤNG CỤ

[ThuyHi]

Chào cả nhà

Cho mình hỏi chút.
Mình mới vô công ty làm, năm trước chị kế toán cũ làm BCTC, Chị í có mua công cụ dụng cụ với giá trị lớn nên phân bổ ra nhìu ký để kết chuyển vào chi phí. Tuy nhiên chị không đưa vào TK 242 để phân bổ chi phí mà chị hạch toán như sau:
- Khi mua về: Nợ TK 153
Có TK 111 ( tổng giá trị mua)

- Sau đó hàng tháng chị phân bổ: Nợ TK 627,642
Có TK 153 ( tổng giá trị mua/ số tháng phân bổ)
Nên bây giờ số dư Nợ trên TK 153 của mình là số tiền còn chưa phân bổ hết, mà TK 242 thì không có số dư
Có ai biết cách để TK 153 chuyển qua hết TK 242 mà không làm ảnh hưởng đến BCTC cũ (vì sếp không muốn sửa lại BCTC) để mình phân bổ tiếp không ạ


Mình cảm ơn

 

[Phạm Hoàng An]

Chào cả nhà

Cho mình hỏi chút.
Mình mới vô công ty làm, năm trước chị kế toán cũ làm BCTC, Chị í có mua công cụ dụng cụ với giá trị lớn nên phân bổ ra nhìu ký để kết chuyển vào chi phí. Tuy nhiên chị không đưa vào TK 242 để phân bổ chi phí mà chị hạch toán như sau:
- Khi mua về: Nợ TK 153
Có TK 111 ( tổng giá trị mua)

- Sau đó hàng tháng chị phân bổ: Nợ TK 627,642
Có TK 153 ( tổng giá trị mua/ số tháng phân bổ)
Nên bây giờ số dư Nợ trên TK 153 của mình là số tiền còn chưa phân bổ hết, mà TK 242 thì không có số dư
Có ai biết cách để TK 153 chuyển qua hết TK 242 mà không làm ảnh hưởng đến BCTC cũ (vì sếp không muốn sửa lại BCTC) để mình phân bổ tiếp không ạ


Mình cảm ơn

Bạn chuyển giá trị 153 còn lại, tương ứng phần giá trị thực còn phân bổ-> sang 242 cho đúng -> rồi phân bổ từ 242 qua chi phí năm nay.

 

[Ho Anh Hue10 10]

Chào cả nhà

Cho mình hỏi chút.
Mình mới vô công ty làm, năm trước chị kế toán cũ làm BCTC, Chị í có mua công cụ dụng cụ với giá trị lớn nên phân bổ ra nhìu ký để kết chuyển vào chi phí. Tuy nhiên chị không đưa vào TK 242 để phân bổ chi phí mà chị hạch toán như sau:
- Khi mua về: Nợ TK 153
Có TK 111 ( tổng giá trị mua)
- Sau đó hàng tháng chị phân bổ: Nợ TK 627,642
Có TK 153 ( tổng giá trị mua/ số tháng phân bổ)
Nên bây giờ số dư Nợ trên TK 153 của mình là số tiền còn chưa phân bổ hết, mà TK 242 thì không có số dư
Có ai biết cách để TK 153 chuyển qua hết TK 242 mà không làm ảnh hưởng đến BCTC cũ (vì sếp không muốn sửa lại BCTC) để mình phân bổ tiếp không Mình cảm ơn

- Đây là phương pháp HT trước đây nhưng sau này mới QĐ lại thêm 1 bước Có 153 nợ 242 để phân bổ ..
- Bạn có thể S/C sai sót bằng cách Điều chỉnh số dư đầu kỳ giảm TK 153 tăng TK 242 mà không ảnh hưởng đến B/C TC kỳ trước.

 

[ThuyHi]

Bạn chuyển giá trị 153 còn lại, tương ứng phần giá trị thực còn phân bổ-> sang 242 cho đúng -> rồi phân bổ từ 242 qua chi phí năm nay.

mình cảm ơn nhe

 

[ThuyHi]

- Đây là phương pháp HT trước đây nhưng sau này mới QĐ lại thêm 1 bước Có 153 nợ 242 để phân bổ ..
- Bạn có thể S/C sai sót bằng cách Điều chỉnh số dư đầu kỳ giảm TK 153 tăng TK 242 mà không ảnh hưởng đến B/C TC kỳ trước.

thanks bạn nhé